清新县2010年上半年财政预算执行
情况的报告
清新县财政局局长 陈永常
二〇一〇年七月二十八日
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，报告我县2010年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政收支基本情况
上半年我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，推进财政体制改革，积极做大财政蛋糕；优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等方面的支持力度，促进经济增长、结构调整和区域协调发展，切实保障和改善民生；坚持统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学化精细化管理，严格控制一般性支出，提高财政资金使用效益。经过不懈的努力，上半年地方一般预算收入平稳较快增长，实现时间过半、收入完成任务过半的目标，财政预算执行情况正常有序。
（一）收入方面
2010年上半年财政总收入67,055万元，完成年初预算53.81%，同比增收10,876万元，增长19.36%。地方一般预算收入36,233万元，完成年初预算52.21%，同比增收10,544万元，增长41.04%。其中：
1、工商税收收入25,021万元，完成年初预算52.07%，同比增收7,119万元，增长39.77%。
2、契税及耕地占用税收入5,187万元, 完成年初预算68.25%，同比增收2,727万元，增长110.85%。
3、非税收入6,025万元，完成年初预算43.82%，同比增收698万元，增长13.1%。
地方财政收入呈现五大特点：
1、财政总收入及地方一般预算收入均实现时间过半、完成任务过半。
2、地方一般预算收入持续在高位运行。1-6月，一般预算收入增幅均在30%以上，持续保持高速增长态势。
3、主体税种营业税对工商税收拉动作用大。营业税成为地方税收的主要收入来源，约占地方税收的4成。建筑和房地产业成为营业税的主要税源。
4、小税种实现较快增长。资源税、房产税、印花税、土地增值税等地方小税种继续保持高速增长势头，拉动地方一般预算收入增长作用明显。
5、非税比重低，收入质量高。非税收入占一般预算收入的比重为16.63%,继续保持较低的比例，财政收入质量高。
（二）支出方面
上半年，财政总支出66,443万元，完成年初预算54.33%，比去年同期58,136万元增长14.27%。其中一般预算支出58,779万元，完成年初预算53.79%，比去年同期45,957万元增长27.88%。基金预算支出7,664万元，完成年初预算70.81%，比去年同期12,179万元下降37.07%。上半年预算执行情况正常，重点支出得到保障：
1、继续加大财政支农力度，全力推动农村经济发展。上半年，全县财政预算内安排用于“三农”方面的支出4,923万元。拨出农业产业化奖补资金373万元，扶持农户发展农业经济项目14个；拨出林权改革资金147万元，推动我县林业事业的发展；拨出农作物良种补贴资金1,022万元，惠及农民98,506户；拨出生猪良种补贴120万元，能繁母猪饲养、保险补贴118万元，生猪养殖基地建设经费80万元，有力地推动了我县生猪养殖业的发展；拨出种粮直补资金2,884万元，涉及11.38万户农户，受益农民达45.52万人。
2、落实免费义务教育政策，不断推动我县教育事业发展。上半年拨出教育资金11,611万元。下拨农村中小学免学杂费及“两免一补”资金2,064万元，受惠学生89,651 人;投入753万元加强基础设施建设及教育设备采购；拨出教师培训资金66万元，培训教师2,384人次。
3、加强公共卫生服务体系建设，促进城乡医疗卫生事业的发展。上半年各项卫生经费支出4,637 万元，其中落实新型农村合作医疗各项资金2,457万元，有效地确保了新农合资金的需要；兑现住院和门诊补偿金额2,426万元，受惠 189,617人次，落实县级农村医疗救助资金461万元，贫困对象大额医疗费救助148万元，救助1,630人次；拨出乡镇卫生院建设资金1,050万元，有力地提升了乡镇医疗卫生水平。
4、全力保障低收入阶层生活水平，促进社会和谐。用于社会保障及救济方面支出7,622万元。拨出农村低保资金1,104万元，解决全县7,563户低保家庭基本生活问题；落实五保户供养经费520万元，确保了全县5,633名五保户老有所养；安排各类重点优抚对象固定资金437万元，享受优抚待遇对象2,467人；投入263万元完善县福利院配套设施，改善孤儿生活水平。
（三）财政收支平衡情况
上半年全县财政总收入67,055万元，其中：一般预算收入36,233万元，上级补助收入3,272万元,基金预算收入11,571万元，上年结余15,979万元。上半年财政总支出66,443万元，收支对比结余612万元。
上半年，虽然我县地方财政收入呈现较快增长势头，但仍存在不少问题：一是财政收支矛盾突出，可用财力的增长满足不了经济和社会事业发展对财政资金的需求；二是镇级发展不平衡；三是政府债务增加，潜在一定的财政金融风险。
二、全年财政收支预测
（一）收入方面
预测全年财政总收入148,871万元（下半年省市专款未入盘子），完成年初预算119.46%。其中：一般预算收入69,397万元，完成年初预算100%，同比增收11,566万元，增长20%；基金预算收入16,071万元，比去年同期18,709万元减收2,638万元，减少14.1%；上级补助收入47,424万元；上年结余15,979万元。
（二）支出方面
预测全年财政总支出148,703万元（下半年省市专款未入盘子），完成年初预算121.58%，比去年同期143,851万元增长3.37%。其中：一般预算支出124,014万元，完成年初预算113.48%，比去年同期119,183万元增长4.05%；基金预算支出22,496万元（含上年结转支出及上级专款），完成年初预算207.83%，比去年同期17,405万元增长29.25%；上解支出2,193万元，比去年同期5,763万元减支3,570万元，主要是飞来峡划转上解支出减少。
（三）平衡情况
根据预测，全年地方财政总收入148,871万元，全年财政总支出148,703万元，收支对比结余168万元，实现收支平衡，略有结余。
三、下半年工作重点
根据我县实际，县委、县政府年初提出今年我县财政一般预算收入增长20%的奋斗目标。虽然上半年已实现时间过半、完成收入任务过半的既定目标，但由于建筑房地产行业发展不明朗、水泥制造业受亚运影响以及调库指标的不确定等因素影响，制约我县税收收入，财政收入后劲乏力。为确保财政收入的增长和实现财政收支平衡，提高财政资金使用效益，拟采取下列措施：
（一）采取积极有效措施，努力实现收入持续增长
一是进一步完善财税联席会议制度，定期开展收入分析，加强收入调度，保证收入均衡入库。二是加强税收征管，加大稽查力度，抓征收与抓清欠并重，坚持重点稽查与全面稽查相结合，定期稽查与突击稽查相结合，严肃查处涉税违法行为，减少欠税和漏征漏管。三是加强契税、耕地占用税征管，严格依法治税。加强与房管、国土等部门的协调，做到“先税后证”，确保应收尽收。四是加强非税收入征管，进一步加大资产、资源类非税收入和土地出让收入征收力度，规范程序，理顺关系。严格收支两条线管理，不定期开展非税清查，多措并举，确保非税收入稳步增长。五是继续完善激励型财政体制，切实执行镇级财政管理体制与产业转移工业园税收分成办法，提高乡镇招商引资、促进企业扩大再生产的热情。
（二）不断优化支出结构，增强财政保障能力
加大财政支农投入。一是落实各项强农惠农政策。继续落实良种补贴、农机具购置补贴、种粮农民农资综合直补等各项涉农补贴制度，增加农民收入；加大“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”补贴力度，繁荣和发展农村消费品市场。二是加大农村公用事业投入。支持农村饮水工程和农村户用沼气池建设，实施土地整理和小型农田水利设施建设。切实做好水库除险加固工作，推进堤围防灾减灾工程建设。三是促进现代农业发展。加大农业综合开发投入力度，推进农业产业结构调整、品牌农业及农业产业化发展；扶持农民专业合作组织发展，带动农民增效增收。四是深化农村综合改革，进一步完善村级组织运转经费保障机制，确保村级组织正常运行。
促进教育优先发展。全面落实农村义务教育经费保障机制改革的各项政策，做好城市义务教育免除学杂费工作。建立农村义务教育阶段中小学校舍维修改造长效机制，实施中小学校舍安全工程。进一步落实职业学校家庭经济困难学生资助政策和农村义务教育寄宿制学校生活费补助。加快推进教师工资两相当工作。
提高社会保障力度，加快城乡医疗体系建设。大力提高社会保障力度，保障农村五保户供养对象的基本生活，确保五保户生活待遇不断提高，促进农村社会保障制度的发展。支持以基本医疗保险、新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险为主要内容的基本医疗保障体系建设。着力推进基本公共卫生服务、加快乡(镇)卫生院建设，提升乡镇卫生院的服务能力。
落实就业扶持政策。合理安排使用就业专项资金，进一步完善小额（担保）贷款政策，继续实施农村劳动力转移培训就业工程，努力做好城镇新增劳动力就业扶持和农村富余劳动力转移就业工作，加大对解决高校毕业生、农民工、困难群体就业问题的支持力度，保持就业局势基本稳定。
（三）巩固和推进各项财政改革，推进财政科学化精细化管理
一是深化部门预算改革，规范财政供给人员基数管理，建立和完善财政公共支出定额指标体系，推进部门预算编制的规范化和科学化。二是深化国库集中支付改革，重点推行专项资金管理改革，对现有专项资金分散管理方式进行整合，提高财政专项资金的使用效益。三是深化财政支出绩效评价改革，积极完善财政绩效评价体系，切实将财政资金管理的重心由分配拨付过渡到追踪问效和绩效考评上来，不断提高管理的质量和效益。四是深化国有资产管理方式改革，明晰产权界定，集中资产监管，统一资产配置，统一资产处置，并逐步实现行政事业单位国有资产由政府在全县范围内统一调剂，提高国有资产使用效益。五是推进政府采购信息化建设，进一步发挥政府采购政策功能，不断扩大政府采购规模。六是加快财政法制建设，全面推进依法行政、依法理财工作。进一步加强地方政府性债务管理，防范和化解地方财政风险。
主任、各位副主任、各位委员，下半年我县财政工作任务非常繁重，面临更大的挑战。为圆满完成全年财政预算任务，确保财政收入稳定增长，我们将进一步坚定信心，排除万难，继续加强税收征管，严格压缩、控制一般性支出，为推动清新经济社会稳定发展做出新的贡献！
