县 六 届 人 大
五次会议材料(18)
清新县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案）的报告
——2010年2月2日在清新县第六届人民代表大会第五次会议上
清新县财政局局长 陈永常
各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告清新县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
2009年预算执行情况
2009年，我县财税部门在县委、县政府的正确领导和上级财税部门的指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，积极创新理财思路，以增收节支为主线，以“保增长、调结构、扩内需、抓改革、促和谐”为重点，强化收入征管，完善财政体制，化解金融危机带来的不利影响，全县财政收入超额完成年初县人代会确定的任务。2009年地方财政一般预算收入突破5亿元大关，比上年增长36.88%（不含飞来峡），全年财政收支平衡。
一、财政收入情况
全县财政总收入157,214万元，增长29%，其中地方财政一般预算收入57,831 万元（不含飞来峡），为年度预算的115.18%，增长36.88%（按市可比口径，增幅全市第一），税收返还、转移支付补助、专款和省、市一次性补助收入77,745万元，基金预算收入18,709万元，上年结余结转收入2,315万元，飞来峡税费收入614万元。一般预算收入主要项目完成情况如下：
(一)税收收入完成46,868万元，为年度预算的112.52%，增长30.92%，其中：
1、工商税收收入完成39,328万元，为年度预算的104.46%，增长22.63%。其中增值税地方分成部分9,899万元,为年度预算的104.64%，增长21.37%；与省共享地方分成部分完成17,867万元，为年度预算的115.31%，增长35.92%；与中央、省共享所得税完成4,548万元，为年度预算的88.81%,增长4.55%；县级固定收入完成7,014万元，为年度预算的92.59%，增长9.25%。
2、农业“二税”收入完成7,540万元，为年度预算的188.5%，增长102.36%。
(二)非税收入完成10,963 万元，为年度预算的128.07%，增长69.91%，其中：
1、专项收入完成1,529万元，为年度预算的103.87 %，增长4.43%。
2、行政事业性收费、罚没收入8,879万元，为年度预算的126.64%，增长80.79%。
3、其他各项收入完成555万元，为年度预算的720.77%，增长620.77%。
二、财政支出情况
全县一般预算支出119,183万元，为县人大通过预算的141.23%，增长12.15%,主要项目变动情况如下：
1、一般公共服务25,528万元，为年度预算的164.77%，增长6.09%，主要是统一津补贴及增人增资支出增加。
2、国防313万元，为年度预算的223.57%，增长2.96%，主要是民兵训练、征兵经费投入增加。
3、公共安全8,656万元，为年度预算的137.03%，剔除专款因素后增长2.02%，主要是公、检、法、司部门地方津补贴支出增加。
4、教育32,960万元，为年度预算的114.68%，剔除专款因素后增长14.44%，主要是农村免费义务教育、学校工程建设、教师绩效工资改革、增人增资支出增加。
5、科学技术601万元，为年度预算的104.34%，剔除专款因素后增长13.24%，主要是年度科普经费、统一津补贴、专项经费支出增加。
6、文化体育与传媒567万元，为年度预算的174.46%，增长20.38%，主要是政江塔修缮费、全市第四届运动会等支出增加。
7、社会保障和就业14,492万元，为年度预算的118.10%，剔除专款因素后增长19.78%，主要是县级财力对抚恤经费、优抚对象补助、最低生活保障、五保户、就业等社会保障的投入以及离退休人员津补贴支出增加。
8、医疗卫生11,131万元，为年度预算的311.97%，剔除专款因素后增长29.47%，主要是县级财力对农村合作医疗、农村卫生经费、120急救中心建设的投入增加。
9、环境保护2,346万元，为年度预算的644.51%，增长382.72%，主要是污水处理厂建设专项资金支出增加。
10、城乡社区事务3,887万元，为年度预算的455.15%，增长73.53%，主要是城西大道等县域重点工程资金支出增加。
11、农林水事务12,739万元，为年度预算的186.22%，增长14.19%，主要是“三农”（含禽流感、能繁母猪补贴、农业综合开发、村干部补贴等）、水利设施建设及维护、农村饮水安全工程、林业保护以及各项目配套资金的投入增加。
12、交通运输972万元，为年度预算的1,143.53%，增长15.58%，主要是省补助交通运输管理费支出增加。
13、采掘电力信息等事务636万元，为年度预算的385.45%，增长42.6%，主要是省、市下达中小企业扶持专项资金、安全生产专项资金支出增加。
14、粮油物资储备及金融监管等事务1,946万元，为年度预算的400.41%，增长139.36%，主要是家电、汽车下乡补贴、中央扩大内需投资、种粮补贴、储备粮油利息费用、粮食风险基金支出增加。
15、其他支出2,409万元，为年度预算的29.5%，负增长46.22%,主要是飞来峡划转支出转作上解支出。
三、平衡情况
2009年，全县财政总收入157,214万元，财政总支出143,851万元（其中一般预算支出119,183万元，基金预算支出17,405万元，上解支出5,763万元,增设预算周转金1,500万元），总收总支相抵后,一般预算结余8,617万元（其中结转下年度使用专项资金5,604万元，净结余3,013万元），基金预算结余4,746万元，全县财政实现了收支平衡。
四、2009年主要工作
2009年我们着重抓好五方面工作：
（一）不断完善收入保障机制，积极组织各项收入，拓宽财源，进一步增加政府可用财力
１、完善税收征管协调联动机制，确保税收增长。主要是做到三个坚持：一是坚持税收联席会议制度，加强税源分析，强化协调征管力度，堵塞税收漏洞。二是坚持以证控税制度，积极主动与国土、房管部门沟通联系，严格把好关，对无契税、土地增值税完税证或免税证明的一律不予办理土地使用证、房地产证，进一步加强了契税的征收管理，有效地避免了税款流失。三是坚持领导分片抓收入、县局股室联系乡镇制度，切实加强对收入征管的领导和组织协调，明确各级抓好收入的责任，将各项任务层层分解，级级抓落实。
２、积极组织各项收入，不断拓宽财源。主要是做到三个加大力度：一是加大行政事业性收费的征管力度，严格执行中央和省的文件精神，进一步理顺收入项目及收费标准，促进收入增加。二是加大国有资源使用收益的征管力度，实现国有资源使用收益500万元。三是加大耕地占用税的清缴力度，通过成立耕地占用税稽核小组，由财政局领导分片负责，多次深入企业、乡镇，对工商业用地中占用耕地情况进行摸底调查，清理耕地占用税2,500多万元。
３、做好资金统筹工作。积极向上级部门争取资金支持，同时继续盘活各类资产，统筹各级、各类财力，增强地方政府的资金调控能力。全县财政总收入首次突破15亿元，增长29%，继续保持稳定较快增长。
（二）以民生支出为导向，不断优化支出结构，确保重点支出需要
1、围绕预算编制，进一步加强一般性支出管理。严格执行支出预算，除法律法规和有关政策规定需要增加的重点支出外，其他一般性支出均实行零增长，积极构建节约型机关，特别是对会议费、招待费、行政成本等支出进行了压缩和降低，全县部门预算单位共压缩预算经费271万元，占部门预算公用经费的8.7%。
2、围绕保社会稳定，加大民生支出力度。把更多的财政资金投向人民群众最关心、与人民群众利益最直接以及对人民群众最实惠的公共服务领域，充分发挥财政在资源配置、收入分配、调控经济、监督管理方面的职能，逐步实现基本公共服务均等化。投入教育基础设施建设3,000多万元，教育基础设施得到极大改善，实施教师绩效工资改革，全年教师工资增支3,500多万元。加大城乡医疗卫生建设力度，改善医护人员待遇，完善农村医疗卫生服务体系，新型农村合作医疗支出4,990多万元，农民参保率达到98.53%。不断完善社会保障及救济体系，切实改善低收入人群生活水平。加大农村基础设施建设投入，96宗农村安全饮水工程全面完成，累计投入资金5,800多万元，解决全县15.32万人饮水安全问题。切实执行中央惠农政策，投入到水利、土地治理、扶贫等支农资金4,000多万元。粮食直补政策全面落实，共向种粮农民发放粮补资金2,884万元，涉及12.39万户农户，受益农民40多万人。全力做好家电、汽车、摩托车下乡财政补贴工作，发放财政补贴资金440万元，补贴家电3889户次，汽车625户次，摩托车1759户次。全年教育、医疗、社会保障、“三农”四项支出达到71,322万元，占一般预算支出的比重达到59.84%。
（三）不断推进各项财政改革，着力构建公共财政框架
实施村级财务管理改革，强化对村级财务管理工作的指导，着重加强资金安全管理制度的建设，实现村级财务活动公开透明，维护村级组织的正常运转。继续深化镇财县管镇用改革，推进镇级财务支出的规范化，提高基层政权运转的保障能力。加大财政监督力度，坚持依法行政，着力建设全方位的财政监督体系，促进财经秩序进一步规范。推进财政资金绩效评价改革，逐步探索建立符合本县实际的财政支出绩效评价指标库，构建绩效评价结果的应用转化机制。继续完善行政事业单位国有资产管理制度，国有资产使用收益逐步纳入预算管理，加强国有资产使用的监管，实现行政事业单位国有资产的保值增值。加强政府采购、投资审核及住房公积金的管理工作，促进制度化建设。
（四）不断完善财政体制，继续实施激励型财政机制
１、完善非税收入管理制度。在全县实施教师绩效工资改革及统一公务员津补贴改革后，各预算单位人员经费支出压力减少，而财政支出增加，同时全县教师要实现“两相当”，进一步加重了县级财力的负担，我县财政支出面临很大的压力。为顺利实施各项改革，财政部门加大非税收入统筹力度，进一步完善非税收入管理制度。
２、落实镇级财政体制奖励。2009年初兑现了2008年度财政体制奖励乡镇资金1,816万元，比旧体制的奖励增加1,135万元，增长近两倍，约占2008年全年镇级超基数收入2,393万元的八成，兑现了政府加大对乡镇财力倾斜力度的承诺。
３、草拟工业园区税收分成办法。按照公平公正、统筹兼顾、协调分配各镇利益的原则，草拟《清新县产业转移工业园税收分成暂行办法》，协调各镇利益，充分调动镇级招商引资的积极性。
（五）加强教育培训工作，全面提高队伍整体素质
在全县财政系统大力倡导学习理论、钻研业务、研究政策、创新思路的风气，增强广大干部职工认识、把握和解决复杂问题的能力，全面提高干部队伍的政治和业务素质。深入开展党风廉政教育，坚持教育为主，预防为先，认真落实党风廉政建设责任制，进一步增强全体干部的廉洁自律意识。切实转变工作作风，强化服务意识，按照政府提速的要求，简化程序、强化责任，办实事、求实效，进一步提高财政工作效率和透明度，自觉接受人大和社会监督，努力建设阳光财政。
2009年全县财政运行总体情况较好，但预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要是：公共财政体系还不够完善，财政支出结构有待进一步优化；政府债务潜在一定的财政金融风险；有些专项资金尚需有效整合。我们将通过深化财税改革、创新工作机制、严格财税管理等措施逐步加以改进和解决。
2010年一般预算草案
2010年，我县财政预算收支计划安排的指导思想和原则是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，继续实施积极的财政政策，着力调整国民收入分配格局，推进财税制度改革；优化财政支出结构，加大对“三农”、教育、科学、医疗卫生、社会保障、保障性住房等方面的支持力度，促进经济增长、结构调整和区域协调发展，切实保障和改善民生；坚持统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学化精细化管理，严格控制一般性支出，提高财政资金使用效益。
根据上述指导思想和原则，结合县人大议案、政协提案，综合各方面的意见和建议，大力调整支出结构，确保医疗救助、卫生院建设等民生资金的投入，2010年全县财政收支计划安排如下：
一、财政预算收入
全县财政总收入预计122,299万元，其中地方财政一般预算收入67,085万元，税收返还、转移支付补助、专项拨补等省、市补助收入35,773万元，基金预算收入6,078万元，上年结余结转收入13,363万元（其中专项结余5,604万元，基金预算结余4,746万元，净结余3,013万元）。
全县财政一般预算收入拟安排67,085万元，增长16%，项目安排如下：
(一)税收收入54,350万元，增长15.96%。其中：
1、工商税收收入46,837万元，增长19.09%。
2、农业“二税”收入7,513万元，与上年基本持平。
(二)非税收入12,735万元，其中：
1、专项收入（教育费附加及排污费收入）1,492万元。
2、罚没和行政性收费收入11,188万元，增长26%。
3、国有资源（资产）有偿使用收入55万元（国库存款利息）。
二、财政预算支出
全县财政总支出安排122,299万元（含专项结余），其中，基金预算支出10,824万元，专项上解支出2,193万元，全县一般预算支出109,282万元，增长29.49%（剔除上年结余专项支出后增长22.85%）。主要项目安排如下：
1、一般公共服务（含党委、人大、政府、政协、机关部门）18,649万元，增长24.68%，主要是增人增资及统一津补贴支出增加。
2、国防1,320万元，剔除专款后增长50%,主要是民兵训练、征兵经费等支出增加。
3、公共安全9,047万元，剔除专款后增长30.13%，主要是公、检、法、司部门统一津补贴及平安清远建设支出增加。
4、教育33,440万元，增长16.35%，主要是教师工资津补贴支出增加。
5、科学技术634万元，增长10.07%，主要是统一津补贴及专项预算支出增加。
6、文化体育与传媒358万元，增长10.15%，主要是统一津补贴支出增加。
7、社会保障和就业13,735万元，增长11.93%，主要是低保、五保户、就业、特困医疗救助等社会保障投入增加。
8、医疗卫生5,195万元，增长45.6%，主要是农村合作医疗、城镇居民基本医疗、农村卫生经费、乡镇卫生院建设投入增加。
9、环境保护580万元，增长59.34%，主要是省、市专项预算支出增加。
10、城乡社区事务5,777万元，剔除专款后增长400.82%，主要是城乡清洁工程、垃圾处理费、环卫承包款、飞水垃圾中转站建设以及非税收入用于城市基础设施建设支出增加。
11、农林水事务7,830万元，增长14.46%，主要是农业产业化、村干部补贴等支出增加。
12、交通运输422万元，剔除专款后增长143.53%，主要是统一津补贴及专项预算支出增加。
13、资源勘探电力信息等事务775万元，剔除专款后增长60.61%，主要是统一津补贴及安全生产专项预算支出增加。
14、商业服务业等事务343万元，增长84.41%，主要是供销社改革等专项预算支出增加。
15、粮油物资储备管理事务410万元，剔除专款后增长16.67%，主要是粮食风险金等专项预算支出增加。
16、国土资源气象等事务916万元，增长71.21%，主要是土地修编等专项预算支出增加。
17、住房保障支出2,231万元，增长168.15%，主要是退休教师住房补贴、教师及县直单位住房公积金、廉租房建设支出增加。
18、其他支出7,620万元，增长3.9%，主要是县公共资产管理中心归还贷款本息支出增加。
三、明确目标，克服困难，全力以赴完成2010年财政预算任务
（一）发挥财政职能，支持县域经济发展
围绕国家产业政策，灵活运用财税杠杆，积极落实各级政府出台的鼓励经济增长政策，全力保障县委、县政府出台促进经济平稳较快增长的各项政策措施的顺利实施。大力支持县重点工程和项目建设，全力推进云龙工业园、盈富工业园的建设，确保重点投资项目建设顺利开展。在认真研究国家和省宏观政策的基础上，做好相关领域的项目对接，积极向上争取项目资金。做好现代农业综合开发工作，加快推进农业产业化建设。
（二）强化税收征管，确保实现收入目标
进一步完善财税联席会议制度，定期开展收入分析，加强收入调度，保证收入均衡入库。强化协税护税措施，完善税收委托代征制度，防止税收的跑、冒、滴、漏。加强契税、耕地占用税征管，严格依法治税。加强与房管、国土等部门的协调，做到“先税后证”，确保应收尽收。强化非税收入征管，进一步加大资产、资源类非税收入和土地出让收入征收力度，规范程序，理顺关系；严格收支两条线管理，不定期开展非税清查，多措并举，确保非税收入稳步增长。切实执行激励型财政机制，制定更加完善的乡镇财政收入管理办法，真正体现出激励先进、鞭策后进。
（三）优化支出结构，增强财政保障能力
积极调整支出结构，优化支出次序，保证重点支出，兼顾一般支出。认真落实财政预算，严肃预算法规，做到有保有压，有促有控，有支有管，把有限的资金用在“刀刃”上，切实发挥财政资金的最大效益。坚持厉行节约，大力压缩一般性支出和公务开支，整合各种财政资源，集中财力保重点、办大事。全力保障好人员工资、社会保障、公共卫生、“三农”、教育、科技以及社会突发事件等事关改革发展、和谐稳定的重点支出需要。重点做好教师与公务员工资津补贴两相当工作，完善教育经费保障机制，全面推进中小学校舍安全工程建设。扩大社保基金规模，加快构建覆盖城乡的公共卫生服务体系，完善特困医疗救助体系，加大乡镇卫生院医疗设施建设投入，提高城乡医疗救治水平。加大住房保障力度，加快廉租房建设，缓解低收入家庭住房困难。强化城乡环境卫生建设，确保垃圾中转站建设资金需要。
（四）深化财政改革，提高财政管理水平
积极探索预算编制、执行、监督“三分离”的预算管理体系，在规范财政供给人员基数管理的基础上，建立和完善财政公共支出定额指标体系，推进部门预算编制的规范化和科学化。推行专项资金管理改革。在资金管理上，对现有专项资金分散管理方式进行整合，逐步推行“统一账户、集中管理、分项核算、专款专用”管理方式，提高财政专项资金的使用效益。在项目管理上，力求做到统一规划，整合各部门同类项目资金。扩大财政支出绩效评价的范围，对民生工程、重点项目等涉及面广、影响大、社会关注度高的项目要进行绩效考评，考评结果作为今后年度安排预算的重要参考依据。深化国有资产管理方式改革，明晰产权界定，集中资产监管，统一资产配置，统一资产处置，并逐步实现行政事业单位国有资产由政府在全县范围内统一调剂，提高国有资产使用效益。继续深化国库集中支付改革，提高国库资金运行管理水平，不断扩大公务卡结算范围。推进政府采购信息化建设，进一步发挥政府采购政策功能，不断扩大政府采购规模。加快财政法制建设，全面推进依法行政、依法理财工作。进一步加强地方政府性债务管理，防范和化解地方财政风险。
（五）加强队伍建设，提升财政服务效能
把文明创建、优质服务与财政工作紧密结合起来，以打造诚信机关、构建和谐财政为主题，进一步加强全县财政系统思想政治建设、能力建设、作风建设、制度建设、反腐倡廉建设，强化全局意识、发展意识、服务意识，坚持把学习调研、完善制度、实践创新、解决问题贯穿工作始终，为经济和社会各项事业发展提供组织保障。进一步加强乡镇财政职能建设、业务建设、设施建设、素质建设，有计划、有重点地开展多层次、上规模的职工培训，全面提高乡镇财政建设水平。努力打造一支政治坚定、素质过硬、作风优良、勤政廉政的财政干部队伍。
各位代表，2010年是充满机遇与挑战的一年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以高度的政治责任感，扎实的工作作风，全力以赴抓好各项财政工作，为促进我县经济社会又好又快发展，建设和谐清新作出新的更大的贡献。
