县 六 届 人 大
七次会议材料（15）
清新县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）的报告
——2011年1月20日在清新县第六届人民代表大会第七次会议上
清新县财政局局长 陈永常
各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告清新县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
2010年预算执行情况
2010年，我县财税部门在县委、县政府的正确领导和上级财税部门的指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，以“三促进一保持”为着力点，围绕生财有道、聚财有方、用财有规和集中财力办大事的原则，实施积极财政政策，积极扩大内需，扶持工业发展，不遗余力保增长，切实改善和保障民生，狠抓增收节支，优化支出结构，深化体制改革，加强财政管理，提高支出绩效，圆满完成县六届人大五次会议确定的财政预算，执行情况良好。
一、财政收入完成情况
全县财政总收入212,167万元，增长32.75%，其中地方财政一般预算收入83,903万元，为年度预算的125.07%，增长45.08%，税收返还、转移支付补助、专款和省、市一次性补助收入89,188万元，基金预算收入23,097万元，上年结余结转收入15,979万元。一般预算收入主要项目完成情况如下：
（一）税收收入完成63,195万元，为年度预算的116.27%，增长34.84%，其中：
1、工商税收收入完成53,488万元，为年度预算的114.2%，增长36%。其中增值税地方分成部分10,551万元,为年度预算的89.53%，增长6.59%；与省共享地方分成部分完成23,134万元，为年度预算的108.71%，增长29.48%；与中央、省共享所得税完成8,073万元，为年度预算的149.86%,增长78.49%；国有企业所得税完成18万元，为年度预算的37.5%，负增长28%；县级固定收入完成11,712万元，为年度预算的140.5%，增长66.98%。
2、农业“二税”收入完成9,707万元，为年度预算的129.2%，增长28.74%。
(二)非税收入完成20,708万元，为年度预算的162.61%，增长88.89%，其中：
1、专项收入完成1,881万元，为年度预算的126.07%，增长23.02%。
2、行政事业性收费、罚没收入17,838万元，为年度预算的159.44%，增长100.9%。
3、其他各项收入完成989万元，为年度预算的1798.18%，增长78.2%。
二、财政支出完成情况
全县财政总支出195,167万元，增长35.67%，其中一般预算支出169,182万元，完成年初预算154.81%，增长41.95%，基金预算支出21,969万元，完成年初预算202.97%，增长26.22%，上解支出2,516万元，增设预算周转金1,500万元。一般预算支出主要项目情况如下：
1、一般公共服务（含党委、人大、政府、政协、机关部门）27,892万元，增长9.26%，主要是增人增资支出增加。
2、国防1,947万元，增长522.04%,主要是人民防空等专项支出增加。
3、公共安全10,305万元，增长19.05%，主要是省市专项资金增加。
4、教育47,010万元，增长42.63%，主要是实施教师工资“两相当”支出增加。
5、科学技术2,205万元，增长266.89%，主要是省市专项资金增加。
6、文化体育与传媒708万元，增长24.87%，主要是省市专项资金增加。
7、社会保障和就业17,403万元，增长20.09%，主要是低保、五保户、就业、特困医疗救助等社会保障投入增加。
8、医疗卫生13,659万元，增长22.71%，主要是农村合作医疗、城镇居民基本医疗、农村卫生经费、乡镇卫生院建设投入增加。
9、环境保护1,376万元，剔除专款后增长51.41%，主要是城镇污水管网建设支出增加。
10、城乡社区事务12,733万元，增长227.58%，主要是城乡清洁工程、垃圾处理费、环卫承包款、飞水垃圾中转站建设、工业园建设以及非税收入用于城市基础设施建设支出增加。
11、农林水事务22,065万元，增长73.21%，主要是农业产业化、水利修建、扶贫“双到”等支出增加。
12、交通运输1,074万元，增长10.49%，主要是交通执法局成立后增人增资支出增加。
13、资源勘探电力信息等事务1,077万元，增长69.34%，主要是省市专项资金增加。
14、商业服务业、粮油物资储备管理事务、国土资源气象等事务、住房保障等其他支出9,728万元。
三、预算收支平衡情况
全年财政总收入212,167万元，财政总支出195,167万元，收支相抵，滚存结余17,000万元，其中一般预算结余6,725万元，基金预算结余10,275万元，全年实现收支平衡。
四、2010年主要工作
一年来，为确保预算任务的完成，财政部门采取了以下四项主要措施，并取得了一定成效。
（一）采取积极有效措施，大力促进财政增收
一是进一步完善财税联席会议制度，定期开展收入分析，加强收入调度，保证收入均衡入库。二是加强税收征管，加大稽查力度，抓征收与抓清欠并重，坚持重点稽查与全面稽查相结合，定期稽查与突击稽查相结合，严肃查处涉税违法行为，减少欠税和漏征漏管。三是坚持领导分片抓收入、县局股室联系乡镇制度，切实加强对收入征管的领导和组织协调，明确各级抓好收入的责任，将各项任务层层分解，级级抓落实。四是加强契税、耕地占用税征管，严格依法治税。加强与房管、国土等部门的协调，做到“先税后证”，确保应收尽收。五是加强非税收入征管，进一步加大资产、资源类非税收入和土地出让收入征收力度，规范程序，理顺关系。严格收支两条线管理，不定期开展非税清查，多措并举，确保非税收入稳步增长。
（二）落实积极财政政策，着力扩内需保增长
1、加强财税政策引导，促进经济平稳增长。落实中央、省增值税转型、出口退税率提高、部分行政事业性收费取消等政策，为企业发展营造宽松的财税环境。完善激励型财政体制，切实执行镇级财政管理体制与产业转移工业园税收分成办法，提高乡镇招商引资、促进企业扩大再生产的热情。多方筹集资金，投入1.9亿元推进工业园区建设，打造产业发展大平台。
2、落实各项支农措施，促进农村经济发展。在农村基础设施建设方面，投入农业综合开发资金2,362万元，主要用于迳口灌区节水配套改造项目建设及太平、龙颈1.4万亩农田综合治理；投入社会主义新农村建设资金997万元；投入城乡防灾减灾、清西围等水利工程建设资金3,648万元；投入农村水利、道路维修资金700万元。在农业发展方面，投入各项支农惠农资金3,812万元，主要是支持农业产业化发展，落实中央关于农民种粮直补、农机具购置补贴、水稻良种补贴、能繁母猪饲养和保险费补贴、“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”等政策，促进农业增效、农民增收。在扶贫开发方面，投入766万元推进扶贫“双到”工作取得实效。
3、加大基础设施投入，改善城乡人居环境。全年投入各项城乡社区事务支出12,733万元，增长227.58%。投入中心镇亮化美化改造、排污治污资金209万元，飞水垃圾中转站建设资金284万元，投入城市道路、基础设施建设、环境绿化资金3,052万元，偿还各项城市建设融资贷款本息6,000万元，投入城乡环境卫生建设、维护资金1,778万元。
（三）发挥公共财政职能，优先保民生保稳定
1、支持社会保障体系建设，提高人民群众基本生活水平。全年社会保障和就业方面支出17,403万元,增长20.09%。一是促创业就业。继续实施积极的就业政策，投入专项资金855万元，加大劳动力培训力度，提高劳动力水平。二是提高社会保障水平。投入义务兵优抚、一次性抚恤金926万元；退役士兵安置资金167万元；解决公益性事业单位工作人员、工勤人员购买社保资金61万元；提高五保户供养标准，投入资金469万元，从原来的每人150元/月提高到295元/月；解决五保户过冬棉衣资金缺口50万元。三是帮扶困难群体。安排城乡低保资金1,834万元，惠及21,391人；安排462万元用于低收入群体和城乡困难居民医疗救助，全年救助4,254人次；安排廉租住房保障资金94万元，主要用于实物配租建设；安排县福利中心建设资金463万元，确保福利院顺利搬迁。
2、支持各项社会事业建设，提升公共服务均等化水平。一是优先发展教育事业，全年教育支出47,010万元，增长42.63%。继续完善免费义务教育政策和经费保障机制，推进扶贫助学，落实中小学义务教育公用经费补助2,147万元，中小学免学杂费资金1,700万元；加强学校基础设施建设，全年校舍工程建设、教学设备采购支出6,477万元；完成义务教育绩效工资改革，保障教师待遇提高，投入5,000万元实现教师工资待遇“两相当”；全面推进“普高”工作开展，落实“普高”经费650万元。二是统筹城乡医疗卫生建设，全年医疗卫生支出13,659万元，增长22.71%，主要用于建设覆盖城乡居民的公共卫生服务体系、医疗服务体系和医疗保障体系。投入1,331万元支持乡镇医院建设，提高农村医疗卫生水平；落实乡村医生补贴196万元，乡镇医务人员经费补贴776万元，农村合作医疗补助7,143万元，基本公共服务体系建设资金1,004万元。三是加大科技投入，全年科技支出2,205万元，增长266.89%，主要用于扶持龙头企业技术改造及科学知识普及等。四是广泛地开展文体事业建设，全年文体方面投入708万元，增长24.87%，主要用于支持文化产业发展，推进公共文化服务设施建设等。
3、严格预算支出管理，压缩一般性经费支出。严格执行支出预算，除法律法规和有关政策规定需要增加的重点支出外，出国（境）费用、车辆购置及运行经费、接待费、会议费等五项一般性经费支出均实行零增长，积极构建节约型机关，特别是对接待费、车辆经费等支出进行了压缩和降低，全县部门预算单位共压缩预算经费332万元，占部门预算公用经费的9.6%。
（四）坚持财政改革创新，不断提升管理水平
围绕建设公共财政、精细财政、民生财政的要求，不断加强精细化管理，强化财政改革与监督，提高理财水平，努力实现财政工作的规范化、制度化和科学化管理。一是深化综合部门预算改革，规范财政供给人员基数管理，建立和完善财政公共支出定额指标体系，提高项目预算在部门预算中的比重，2010年项目预算997万元，比2009年增加405万元。二是深化国库集中支付改革，重点推行专项资金管理改革，对现有专项资金分散管理方式进行整合，提高财政专项资金的使用效益。三是推进财政支出绩效评价改革，积极完善财政绩效评价体系，切实将财政资金管理的重心由分配拨付过渡到追踪问效和绩效考评上来，不断提高管理的质量和效益。四是加强政府采购监管。全县完成政府采购预算6,289万元，增长35%，涉及项目162个，节约资金370万元，资金节约率5.8%。公开招标项目占全县采购规模的75%，比上年增加12个百分点。五是加大财政财务监督力度。加强财政资金规范性和安全性管理；认真开展对民生资金、重大项目资金、扩大内需资金等的专项检查，确保了各类资金落到实处、收到实效；加大“小金库”检查力度，进一步严肃财经纪律。
2011年一般预算草案
2011年，我县财政预算收支计划安排的指导思想和原则是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七大、十七届五中全会和省第十次党代会、省委十届七次全会精神，紧密围绕加快转变经济发展方式、“三促进一保持”中心工作，坚持解放思想、改革创新，继续实施积极的财政政策，着力扩大国内需求，促进产业结构优化升级和经济平稳较快发展；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，进一步优化财政支出结构，大力压减一般性财政支出，加大对“三农”、教育、科学、医疗卫生、社会保障、就业、保障性住房等方面的支持力度，着力推进基本公共服务均等化；进一步深化财税制度改革，加快形成有利于科学发展的财政体制机制；加强财政基础工作和基层建设，着力提高财政科学化、精细化管理水平。
根据上述指导思想和原则，结合县人大议案、政协提案，综合各方面的意见和建议，大力调整支出结构，确保医疗救助、卫生院建设等民生资金的投入，2011年全县财政收支计划安排如下：
一、财政预算收入
全县财政总收入预计180,441万元，其中地方财政一般预算收入增长20%，达到100,686万元，税收返还、转移支付补助、专项拨补等省、市补助收入46,755万元，基金预算收入16,000万元，上年结余收入17,000万元（其中一般预算结余6,725万元，基金预算结余10,275万元）。
二、财政预算支出
全县财政总支出安排180,441万元，其中，基金预算支出26,275万元，专项上解支出1,933万元，全县一般预算支出152,233万元，增长39.3%。一般预算支出主要项目安排如下：
1、一般公共服务（含党委、人大、政府、政协、机关部门）20,621万元，增长10.57%，主要是增人增资支出增加。
2、国防415万元，主要是民兵训练、征兵经费等支出。
3、公共安全9,929万元，增长9.75%，主要是公、检、法、司部门办案经费增加。
4、教育46,471万元，增长38.97%，主要是教师工资“两相当”、校舍工程建设等支出增加。
5、科学技术1,404万元（含科普经费78万元），增长121.45%，主要是龙头企业技术改造、科技三项经费等支出增加。
6、文化体育与传媒598万元，增长67.04%，主要是送戏下乡、送影下乡等支出增加。
7、社会保障和就业17,425万元，增长26.87%，主要是低保、五保户、就业、特困医疗救助等社会保障投入增加。
8、医疗卫生11,706万元，增长125.33%，主要是上级专款及县财力投入农村合作医疗、城镇居民基本医疗、农村卫生经费、乡镇卫生院建设资金增加。
9、节能环保1,524万元，增长162.76%，主要是污水处理费等专项预算支出增加。
10、城乡社区事务7,655万元，增长32.51%，主要是特色城镇建设、环卫承包款以及非税收入用于城市基础设施建设支出增加。
11、农林水事务13,883万元，增长77.31%，主要是农业产业化、“政银保”项目、镇级小型水利修建、农产品检测等支出增加。
12、交通运输872万元，增长106.64%，主要是农村公路项目等专项支出增加。
13、资源勘探电力信息等事务327万元，剔除专款因素后增长23.4%，主要是安全生产经费增加。
14、商业服务业等事务695万元，增长102.62%，主要是旅游发展专项、食品安全监管经费增加。
15、国土资源气象等事务1,193万元，增长30.24%，主要是三旧改造、土地调查等专项预算支出增加。
16、住房保障支出2,906万元，增长30.26%，主要是廉租房建设及提高住房公积金供给标准支出增加。
17、粮油物资管理事务730万元，增长78.05%，主要是粮食风险金等专项预算支出增加。
18、预备费1,500万元，增长200%。
19、国债还本付息支出17万元。
20、其他支出12,362万元，增长73.62%，主要是县公共资产管理中心归还贷款本息支出增加。
三、2011年主要工作
2011年是实施“十二五”规划的开局之年，做好今年的财政工作，完成全年的预算收支任务，为“十二五”规划的实施打好基础，对促进县域经济社会又好又快发展意义重大。为确保全年预算任务的完成，2011年的财政工作突出抓好“五个着力”：
（一）着力增收节支，确保财政收支平衡和重点支出需要。全力以赴做好财政增收节支工作，确保实施积极财政政策、保增长、保民生、保稳定的各项重点支出需要。在组织收入方面，一是强化收入运行监测和分析，加强部门协调，在坚持依法征收、应征尽收的前提下，以更有针对性和更加有力的措施，提高征管效能，挖掘增收潜力，确保县本级收入任务的完成；二是强化非税收入管理，积极推动政府资源市场化运作，增强政府可支配财力。在节约开支方面，牢固树立过紧日子的思想，坚持“压一般、保民生”，继续压减一般性财政支出，严格控制出国（境）费用、车辆购置及运行经费、接待费、用水、用电、用油、会议费等支出，为重点项目和民生支出腾出财力空间。
（二）着力扩大内需，促进经济可持续发展。以投资与消费双驱动为策略，推动经济加快发展，实现新的增长点，增加税收收入。一是进一步加大财政投资力度，重点要加大固定资产投资力度，优化交通网络，安排专项资金完成100公里农村公路改造任务，推进县域公路工程建设。安排1,000万元用于特色城镇建设，推动城镇发展。二是认真落实国家重点民生政策和结构性减免税费政策，切实减轻企业和个人负担，增加可支配收入，刺激民众消费。三是加大公共产品和公共服务投入，完善城乡公共文化服务体系，扩大农村消费市场，提高人民群众的即期需求，提升消费信心，扩大市场需求。
（三）着力调整结构，继续实施积极财政政策。抢抓危中求进的历史机遇，充分发挥政府融资平台作用，努力破解融资难题。一是研究加大产业转移工业园建设扶持政策力度，用好用活省产业转移扶持资金，引导各类资本参与园区建设，增强产业承接能力。坚定不移地发展壮大工业经济，以工业园区为平台，推动产业聚集，引导主导产业向产业链高端延伸，增强配套发展能力。促进产业转移工业园快进项目早见效益。二是加快推进现代产业体系建设，落实财政支持现代农业产业体系建设政策措施，县财政安排1,000万元，专项扶持农业产业化发展，安排500万元作为“政银保”合作基金，为农业生产提供最多达5,000万元的信贷支持。投入100万元，加强农产品检验检疫工作，逐步提高我县农产品检测能力和水平，为扩大农产品出口创造条件。三是加强农村水利基础设施建设，安排500万元，专项用于整治小陂头、小水圳工作。四是继续加大对我县旅游业及其配套的支持，提升第三产业发展水平，提高第三产业对财政的贡献率。
（四）着力保障民生，构建保障和改善民生的长效机制。财政要积极发挥对民生的保障作用，进一步加大民生投入，完善社会保障体系，统筹城乡发展。一是进一步完善城乡教育、医疗、社保、就业、文化等制度体系，落实好各项民生政策，包括校安工程、扩大再就业的一系列措施、健全覆盖城乡居民的社保体系、乡镇卫生院建设等涉及民生的政策；二是推进农村扶贫开发工作，重点支持“规划到户、责任到人”工作，建立扶贫开发“双到”工作经费保障机制；三是继续加大实施生态文明建设，建设资源节约型、环境友好型社会，走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路。
（五）着力加强管理，积极推进财政管理科学化精细化。把加强新形势下财政管理工作作为一项重点工作抓好，以绩效优先、约束有力、规范透明为导向，强化财政支出管理，不断提高财政科学化精细化管理水平。一是建立健全完整的政府预算体系，加强预算编制管理，进一步加强部门预算编制改革与政府采购、资产管理、项目绩效评价等财政改革的衔接，提高预算编制完整性；二是加强预算执行管理，强化资金分配、拨付、监督问效等各项职能，深化部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”管理、绩效评价、资产管理、财政监督等各项支出管理改革；三是规范专项资金的设立、执行、监督检查和调整撤销，切实防范财政金融风险，加强地方政府债务和融资平台管理。
各位代表，2011年是充满机遇与挑战的一年，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以高度的政治责任感，扎实的工作作风，全力以赴抓好各项财政工作，为促进我县经济社会又好又快发展，建设和谐清新做出新的更大的贡献。
