区 八 届 人 大
二次会议材料(15)
清远市清新区2016年财政预算
执行情况和2017年财政预算
（草案）的报告
——2017年2月23日在清远市清新区第八届
人民代表大会第二次会议上
清远市清新区财政局局长 陈映徽
各位代表：
受区人民政府委托，由我向大会报告清新区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议，并请区各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
2016年预算执行情况
2016年以来，受经济增速放缓、“营改增”以及其他政策性减收等多重因素影响，我区一般公共预算收入下降较为明显，经济运行面临诸多困难和挑战。我区财税部门在区委、区政府的正确领导和上级财税部门的指导下，积极应对经济发展新常态，在本级收入下降、刚性支出迅猛增长的情况下，积极作为、广辟财源，综合运用财政资金和财政政策，较好地实现了保工资、保民生、保运转的目标，全区预算在较为艰难的情况下平稳运行。
一、一般公共预算执行情况
2016年全区一般公共预算总收入434,848万元，完成年度调整预算的141.36%，同比增长7.91%，其中：一般公共预算收入126,318万元，为年度调整预算的100.51%，比上年实绩下降13.98%(按可比口径下降10.53%)；税收返还、转移支付补助和省、市一次性专款补助收入246,685万元，为年度预算的163.26%，增长21.56%；债券转贷收入25,935万元（含置换债券19,935万元、新增债券6,000万元）；调入资金9,168万元（政府性基金及国有资本经营预算调入一般公共预算）；动用预算稳定调节基金3,500万元；上年结余结转收入23,242万元。
2016年全区一般公共预算总支出387,965万元，增长2.17%，其中：一般公共预算支出355,956万元，完成年度调整预算的117.87%，下降4.39%；债务还本支出（置换债务）19,935万元；安排预算稳定调节基金3,354万元；上解支出8,720万元。
2016年一般公共预算总收支相抵滚存结余46,883万元（主要是农林水事务、“粮安工程”危仓老库维修改造、基础教育奖补等上级专款项目），全部结转下年支出。
二、政府性基金预算执行情况
2016年政府性基金预算总收入55,615万元，完成年度调整预算的121.92%，比上年下降25.05%，其中：政府性基金预算收入25,812万元，上级补助收入9,932万元，债务转贷收入2,000万元，上年结转收入17,871万元。
2016年政府性基金预算总支出38,581万元，同比下降31.51%，其中：政府性基金预算支出30,114万元，完成年度调整预算的77.49%（主要是按规定将上级提前下达的高标准农田及基本农田建设等上级专款纳入2016年预算，而由于农综项目受季节性影响及工程前期需进行招投标等因素影响，导致约有1.4亿元专款结转到下年支出，因此全年未能完成年度调整预算），同比下降31.41%，主要是上级专款支出减少；调出资金8,467万元（主要是按照国办发〔2014〕70号文精神，将每一项政府性基金结转资金规模超过当年收入的30%部分调入一般公共预算统筹使用）。
2016年政府性基金预算收支相抵滚存结余17,034万元(主要是新增建设用地土地有偿使用费上级专款结余13,551万元、城市基础设施配套费结余1,499万元、彩票公益金结余709万元、其他基金结余1,275万元)，全部为结转下年支出。
三、国有资本经营预算执行情况
2016年国有资本经营预算收入完成701万元（其中：参股企业上缴股利股息461万元，其他收入240万元），为年度预算收入701万元的100%。
2016年国有资本经营预算支出完成701万元（全数调入公共财政预算），为年度预算支出700万元的100.14%。
四、社会保险基金预算执行情况
2016年全区各险种基金总收入85,838万元，完成调整预算的128.25%。2016年全区各险种基金总支出34,849万元，完成调整预算的102.34%。2016年全区社保基金当期结余50,989万元。
五、2016年区级政府性债务增减情况
2016年初我区政府性债务余额33,862万元（调整后），其中：政府债务32,037万元（其中一般债务30,929万元，专项债务1,108万元），政府负有担保责任的债务260万元，政府可能承担一定救助责任的债务1,565万元。
2016年新增债务23,629万元(其中：置换债务15,629万元, 省新增转贷地方债券资金8,000万元),减少债务14,330万元(其中：一般债务13,528万元，政府可能承担一定救助责任的债务802万元)。
2016年末我区政府性债务余额43,161万元,其中:政府债务42,138 万元（其中一般债务39,030万元，专项债务3,108万元），政府负有担保责任的债务260万元，政府可能承担一定救助责任的债务763万元。
2016年上级对我区政府债务的限额为48,800万元，我区2016年末政府债务余额为42,138万元，在债务限额范围内。
六、2016年财政工作
2016年是 “十三五”规划的起步之年，全区各级财税部门按照区委、区政府的决策部署，积极应对经济发展新常态，全力以赴抓收入，坚持稳中求进，锐意改革创新，奋力攻坚克难，突出保障改善民生，确保重点支出需要，落实干部职工待遇水平，紧紧围绕“建设幸福美丽清新”这一核心，为全区经济社会发展提供了坚实的财力保障。总结2016年全区财政工作，重点抓好以下五方面工作：
（一）努力缓解收支矛盾，弥补收支缺口。
一是确保应收尽收，综合运用信息化手段，加强税源监控，对全区税源企业摸底清查，强化对重点工程、重点行业管理，确保依法应收尽收；协调联动，积极主动与税务部门定期研究分析我区财税收入形势和征管中遇到的问题，及时拟定针对性措施，抓好税收入库工作。二是积极主动向上级财政部门反映情况，争取补助资金，切实增加可用财力，2016年上级补助资金比上年增长了21.56%，极大地提高了财政保障能力，缓解了我区因本级收入减收而导致的财力紧张的状况。三是狠抓非税收入征管，推进非税收入纳入预算管理；切实加强财政票据管理，从源头上堵塞征管漏洞。四是大力盘活财政存量资金，全年盘活各部门、财政专户等存量资金18,162万元，用于弥补支出的资金缺口，有效提高了财政资金使用效益，缓解了支出压力。
（二）切实保障和改善民生，优化支出结构。
按照有保有压、民生优先、保障重点的原则，切实调整优化支出结构，着力保障和改善民生，积极打造民生财政、公共财政，稳固推进社会和谐。 2016年，区财政用于民生方面支出达28.05亿元，占一般公共预算支出的78.79%，比上年提高3.18个百分点，支出结构明显优化，社会保障力度进一步加强。
——坚持教育优先，全面推进教育事业长足发展。2016年，教育支出97,745万元，增长13.69%，完成年度调整预算的124.16%，占一般公共预算支出的27.46%。一是安排教师工资、公积金、绩效奖励等74,471万元，落实边远地区义务教育学校教师岗位津贴、农村退休教师终身岗位津贴等2,546万元，进一步稳定教师队伍，确保教育机构正常运作。二是落实义务教育经费补助10,952万元，投入教育基建工程（含创强工程）、薄弱学校改造维修等资金4,292万元，均衡各地区教育教学设施水平。三是中等职业学校免学费、国家助学金及现代职业教育质量提升等补助2,433万元，进城务工农民工随迁子女中央财政奖励290万元，解决学前教育家庭经济困难儿童资助、农村义务教育阶段住宿生伙食补助、校车运行经费和学生乘车补贴等资金1,262万元，进一步提高公共教育均等化水平。
——立足强农惠农，推动农业农村稳定和谐发展。2016年，农林水事务支出38,274万元，完成年度调整预算的106.50%，占一般公共预算支出的10.75%。主要投入如下：一是加大扶贫力度，投入精准扶贫资金3,720万元，改善农村人居环境配套、农村文化室、自来水工程、基层组织建设等4,779万元。二是安排茅舍岭泵站机电设备、中小河流整治、山区五市中小河流治理等水利建设资金4,433万元，农林水事务机构运作经费8,532万元； 森林培育、森林生态效益补偿等资金2,966万元，解决牲畜口蹄疫、高致病性禽流感防控、林业防灾减灾等资金934万元。三是安排新农村建设、美丽乡村建设、乡村道路维修、农业技术推广等资金2,143万元，积极推进新农村建设。四是危房改造、农村低收入住房困难户住房改造等844万元。五是深化农村综合改革，落实国家农业综合开发土地治理3,290万元，投入村级公益事业建设一事一议资金1,486万元，扎实推进村级公益事业建设。
——完善社会保障体系，提高社会保障水平。2016年，社会保障和就业支出50,444万元，同比增长3.13%，完成年度调整预算的107.84%，占一般公共预算支出的14.17%。主要投入如下：一是城乡居民基本养老保险21,147万元，解决城乡居民“老有所养”问题，完善社会保障体系。二是城乡居民最低生活保障、农村五保供养、自然灾害救助及其他临时救助等社会保障支出10,511万元，残疾人生活津贴和重度残疾人护理补贴、残疾人康复等2,414万元，确保低收入困难人群生活有保障。三是落实劳动力培训转移就业、创业补贴、在乡复员退伍军人生活补助等4,109万元，提升劳动者参与技能培训的积极性和技能水平，提高保障水平。
——确保医疗卫生投入，大力提升城乡公共卫生服务水平。2016年，医疗卫生与计划生育支出57,170万元，同比增长9.26%，完成年度调整预算的132.53%，占一般公共预算支出的16.06%。主要投入如下：一是安排城乡基本医疗保险27,450万元，城市、农村及优抚对象医疗救助、大病关爱等资金2,554万元，进一步健全覆盖城乡的医疗保障制度。二是加强乡镇卫生院建设，落实乡镇卫生院“五个一”设备装备、购买救护车、解决历年药品欠款、卫生院收支差额缺口补助、绩效奖励等8,724万元； 投入基层医疗卫生机构事业费、基本公共卫生服务、基本药物制度补助等6,278万元，计划生育技术服务、免费孕前优生健康检查及计划生育家庭奖励等3,532万元。三是解决学校食堂食品安全示范工程、食品安全监管、农产品检验等953万元，确保筑牢食、药品安全防线。
——完善市政及城乡路网建设，创建卫生文明城市。2016年，城乡社区支出14,366万元， 交通运输支出9,633万元。主要投入如下：一是支付已完工、在建市政工程项目及马岳、龙湾工业区路灯安装、排污工程设计等7,428万元，城区环境卫生投入3,203万元。二是安排S114线珠坑至阳山交界路面改造、迳口至黄坑桥头段路面改造、太平至秦皇公路改造等2,925万元，新农村公路建设、农村公路养护2,116万元，解决清西片区公交运营补贴420万元， 确保交通路网畅通，群众出行方便。
——重视科技、文化体育领域投入，引导企业提高自主创新能力和丰富群众文化生活。2016年，科学技术、文化体育与传媒支出9,452万元（其中：科学技术支出4,577万元，文化体育与传媒支出4,875万元），同比增长32.94%，完成年度调整预算的179.05%，占一般公共预算支出的2.66%。主要投入如下：一是落实科技企业孵化器建设和新型研发机构建设、省高新技术企业培育、扬帆计划等771 万元，支持清新水泥、双汇、小水电行业等技术改造补助1,619万元，电子政务云平台、涉农综合平台、科普经费、其他科技项目投入979万元，积极推动企业提高自主创新能力及各行业技术应用。 二是解决图书馆购置图书、设备等投入113万元，基层公共文化服务设施、文化体系及农村文化建设504万元，公益性文化设施免费开放277万元、文化消费补贴321万元，电视网络全面转型升级建设850万元，县镇数字影院建设150万元，农村电影放映场次补贴52万元，极大地推进基层公共文化服务均等化进程和丰富城乡群众精神文化生活。
（三）财政改革创新深入推进，提升财政精细化管理水平。
一是深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，细化预决算信息公开内容，全面提高预算管理水平。积极贯彻落实新《预算法》，把新《预算法》各项规定作为做好预算管理工作的基本准则。2016年，我区全面编制“全口径”预算，将政府的全部收入和支出纳入预算，并形成由一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算共同组成的“四本预算”。严格执行“支出以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出”的原则，切实维护预算的严肃性和提高财政资金的使用效益。积极推进政府预决算、部门预决算公开工作，严格按照新《预算法》及上级有关细化预决算信息公开要求，大力推进预决算公开和“三公”经费公开，推动政府职能转变，规范权力运行。按照要求，财政部门及区直各行政事业单位已于2016年在政府门户网站或单位门户网站公开了2015年政府决算、部门决算，2016年政府预算、部门预算及“三公”经费预决算等信息。
二是切实推动涉农资金优化整合，积极开展基层公共服务平台建设。涉农资金优化整合是农综改“三个下移”， 破除土地级差障碍，解决土地细碎、资金使用零散等的重要配套政策。 通过村民自愿整合普惠性涉农资金以及“一池一库六类别”整合非普惠性涉农资金，全年共整合普惠性涉农资金6,222万元、非普惠性涉农资金23,626万元，初步开展了三坑现代农业种植示范区、浸潭镇药材（水果）种植示范区、石潭镇芦笋(蔬果)种植示范区建设。通过资金整合，引领社会投资，激发农村发展潜能。积极开展基层公共服务平台建设。根据基层公共服务平台建设方案要求，按照“一站式办理、一条龙服务”要求，初步完成全区208个村级组织的场室、牌匾改造建设，完成县、镇、村三级服务网络改造，实现“线上服务大厅、线下服务中心”的无缝连接，畅通群众办事议事渠道，提供规范、高效的便民利民服务。
三是完善内控制度建设，加强财政资金管理。根据相关岗位职责，结合廉政风险点排查，印发了《清远市清新区财政局内部控制基本制度（试行）》、《清远市清新区财政局法律风险内部控制办法（试行）》、《清远市清新区财政局公共关系风险内部控制办法（试行）》等1个基本制度和8个内控办法，进一步加强内部管理，强化监督工作。对美丽乡村2015年规划建设资金、农村道路亮化工程资金、2015年省级以上生态公益效益补偿资金等9项专项资金开展了监督检查。对省、市2015年一般性转移支付资金、2014年度美丽乡村建设奖补资金、2015年区镇村清洁卫生工作专项经费等6个项目进行了绩效评价。全面清理财政存量资金、往来款项，确保财政资金运行安全有效，强化财政结转结余资金管理，有效盘活存量资金，提高资金使用效益。2016年共清理缴回财政存量资金18,162万元，有效缓解了我区财政支出压力。
（四）发挥财政政策助推经济发展，借力推动重点项目建设。
认真落实企业扶持政策，扶持产业发展，促进产业平台建设，引导电商产业集聚，加大金融扶持力度，扶持实体经济发展，认真落实“三去一降一补”，助推金融改革创新。利用各级财政资金扶持企业发展，引导企业转型升级。发挥财政资金杠杆作用，带动社会投资,推进“政银保”合作农业贷款，结合涉农资金优化整合，探索贷款贴息方式，鼓励社会工商资本进入支农体系。用好用活融资政策，借力促发展，确保区重点项目的支出需要。通过德盛、惠农、储备粮等国有企业向银行融资，政府以购买服务的形式，放大财政支出的乘数效应，解决财政资金不足的问题。2016年完成了改善人居环境一、二期、区域路网升级改造、雨污水管网重点水利排涝工程、米坑片区改造等项目的筹资工作，全年共筹集资金24,355万元，缓解了公益性基础设施建设的支出压力，保障重点项目的建设需要，大力推进了市容市貌、环境卫生、交通路网、创建全国文明城市等工作，增强了中心城区的集聚能力，加快了城镇化发展步伐，为经济的稳定增长打下基础。
（五）夯实财政基础阵地，加强干部队伍建设。
积极推动创文、创卫、践行社会主义核心价值观建设等相关工作，深入开展“两学一做”学教活动，政治思想建设取得显著成效。认真开展道德讲堂活动，深入开展践行社会主义核心价值观建设。开展干部培训教育，强化队伍建设。以打造政治强、业务精、作风正、敢担当的党员干部队伍为目标，坚持业务培训、思想教育相统一，组织财政干部职工参加专项培训和业务培训150人次，通过培训学习，进一步提高业务水平，强化了服务意识，增强了责任感。
过去一年，在区委、区政府的正确领导和科学决策下，在区人大、上级财政部门的监督指导下，在全区各级政府和各部门密切配合下，财政工作取得了一定的成绩，但是仍然存在着一些急需解决的问题。主要是：在经济下行压力持续的情况下，财源税源结构不合理，国家结构性减税等主客观因素影响，导致财税增收的经济基础支撑不足。加上财政支出刚性增长，财政压力非常大，资金使用效益有待进一步提高，财政管理水平有待优化等等。我们将高度重视这些问题，采取深化改革、完善制度、加强管理等措施，积极稳妥逐步统筹解决。
2017年预算草案
2017年，我区财政收支预算编制的指导思想和原则是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神，按照区委、区政府决策部署要求，严格执行预算法规定，深化财税体制改革，完善预算管理，狠抓增收节支，保障改善民生，加强资金管理，防范化解风险，促进我区经济社会平稳健康发展，为实现“建设幸福美丽清新”提供坚实的财政保障。同时，依法依规提升预算编制水平，加强绩效管理和监督检查，优先保障稳增长、调结构、惠民生等重点支出，补齐民生事业短板，围绕区委、区政府的中心工作，协调城乡发展，突出重点支出保障，严控“三公”经费等一般性支出，积极稳妥确保财政收支平衡。
根据上述指导思想和原则，结合区人大议案、政协提案等各方面的意见和建议，2017年将继续优化调整支出结构，保障教育、医疗卫生、社会保障、“三农”等重点支出。同时，受经济下行压力、降税清费、调整财政体制等减收因素影响，预计2017年全区财政收支矛盾更为突出，实现全年预算收支平衡任务艰巨。2017年全区各项预算草案收支计划如下：
一、一般公共预算草案
2017年全区一般公共预算总收入349,568万元，其中：一般公共预算收入132,634万元，增长5%；税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等上级补助收入151,414万元； 调入政府性基金及国有资本经营预算收入13,637万元；动用预算稳定调节基金5,000万元（其中预算周转金转入2,000万元）；上年结余结转收入46,883万元。
2017年全区一般公共预算总支出安排349,568万元，其中：一般公共预算支出343,876万元，比上年调整预算增长13.87%(主要是上级专款增加)；专项上解支出5,692万元，比上年预算增长1.08%。
二、政府性基金预算草案
2017年区级政府性基金预算总收入116,580万元，其中：本年收入99,333万元，上年结转收入17,034万元(其中:本级结余1,654万元,上级专项基金结余15,380万元),省提前告知2017年专项补助收入213万元。
2017年区级政府性基金预算总支出116,208万元，其中:基金预算支出102,657万元，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出89,419万元,调出资金13,551万元，原因是新增建设用地有偿使用费安排的支出从2017年起转列一般公共预算支出。
2017年区级政府性基金预算收支相抵结余372万元，主要是新型墙体材料基金结余。
三、国有资本经营预算草案
2017年区级国有资本经营预算收入430万元，其中：永盛保安公司和永盛拯救公司利润收入30万元，德盛公司和金叶公司股利股息收入400万元。
2017年区级国有资本经营预算支出430万元，其中：安排用于2017年度储备粮油轮换价差补贴344万元，调入一般公共预算统筹使用86万元。
四、社会保险基金预算草案
2017年全区社会保险基金预算总收入148,007万元，其中各险种征收收入133,001万元，财政补贴收入、利息收入等15,006万元。
2017年全区社会保险基金预算总支出102,308万元，比上年增长193.57%,其中待遇支出99,283万元。
收支相抵，全区社保基金当期结余45,699万元。
五、2017年区级政府性债务增减计划
2016年末我区政府性债务余额43,161万元，其中：政府债务余额42,138万元（其中一般债务39,030万元，专项债务3,108万元），政府负有担保责任的债务260万元，政府可能承担一定救助责任的债务763万元。
2017年省新增转贷地方债券资金未能确定。预计地方债务（置换债务）转贷资金为4,306万元，全部用于置换存量债务。政府债务(一般债务) 计划偿还2,245万元，政府可能承担一定救助责任的债务计划偿还763万元。
2017年末政府性债务余额预计为40,153万元，其中：政府债务39,893万元，政府负有担保责任的债务260万元，政府可能承担一定救助责任的债务偿还完毕。
六、2017年主要工作
2017年全区各级财政部门将按照区委、区政府的统一部署，主动适应经济发展新常态和推进供给侧结构性改革，切实转变理财观念，努力做好当前和今后一个时期财政工作。为确保完成年度预算任务，切实改善民生，促进社会和谐，我们将重点抓好以下四方面工作：
（一）壮大财源，拓宽收入，努力增加可用财力。
一是落实积极财政政策，创新财政支持经济的办法和措施，加大资金筹措力度，加快项目建设，壮大产业实力，培植新增长点。把财政工作与经济工作结合起来，以加强财源建设促进经济发展，全方位开启新的税源增长点，努力实现经济建设和财政收入同步增长。二是积极争取地方政府债券资金，支持重点项目建设，在收入增速放缓的情况下，及时做好资金调度，拓宽收入来源，缓解财力困难，确保资金充足及时支付。三是加大组织收入力度，强化收入征管，深入挖掘增收潜力，提高综合治税水平；增强财税收入征管的预见性和针对性，完善涉税信息报送工作机制，开展涉税信息比对分析，为综合治税提供有力的信息支撑。四是建立和完善盘活存量资金的约束机制和存量资金的定期清理机制，增加资金可统筹力度。
（二）筹措资金，力保重点，全力支持改善民生。
一是加大扶贫攻坚、农综改等扶持力度。推进涉农资金整合优化试点工作，围绕当前农村综合改革、美丽乡村建设和精准扶贫等重点工作，统筹安排整合资金，确保扶贫等方面的资金需要，加大对农村农业的扶持力度，支持发展现代农业，加大支农惠农力度，切实改善农村基础设施建设，促进城乡统筹发展。二是着力保障底线民生。巩固落实城乡居（村）民最低生活保障制度，提高最低生活保障水平；加大医疗救助力度，足额落实配套资金，继续推行大病关爱救助制度；加大保障性住房建设和供给，切实解决好中低收入困难群众住房问题。三是促进社会就业。加大对城乡就业困难人员、零就业家庭等重点群体的就业援助；加大技能人才培训投入，推动农村劳动力转移就业，继续深入推进全民创业和青年网上创业行动，以创业带动就业。四是推进基本公共服务均等化。支持加大教育资源均衡配置统筹力度，全力筹集资金投入新学校建设；提升中心镇卫生院服务能力工程建设，推进镇村卫生服务一体化管理；推进基本公共文化体育服务均等化，不断完善公共文化服务体系。
（三）深化改革，强化监督，努力提高财政管理水平。
一是加快完善乡镇国库集中支付改革进程，逐步推进国库集中支付电子化进程，严密财政资金支付流程，促进财政资金运行安全和支付效率双提升。二是加强对财政资金的监督检查，实行财政资金全过程有效监管，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。三是提高财政信息公开质量，着力打造阳光财政，加快财政工作规范化、法制化建设步伐。四是改进预算控制方式，强化预算执行。继续建立预算支出执行进度通报制度和监督检查制度，建立预算支出执行与预算编制相挂钩制度。 五是推进财政资金绩效管理，加大财政重点项目资金的绩效评价力度，逐步开展绩效预算，每年重点项目资金安排以绩效定预算。六是进一步加强对乡镇预决算编制的指导，切实提高乡镇预决算的编制水平。
（四）加强培训，以学促改，全力提升财政财务队伍水平。
一是加大对会计从业人员的培训，特别是行政事业单位财务人员的知识更新培训，促进全区行政事业单位会计信息质量的提升。二是进一步加强镇级财政干部队伍建设，不断适应新形势发展需要，为更好地贯彻落实预算法等有关要求打好基础。三是增强对新一届村干部的村级财务培训，提高对财务管理重要性的认识，稳定基层各项建设。四是加强财政干部队伍培训管理，积极开展业务培训及学习交流，提高财政干部业务素质，并形成培训、学习、考核的长效机制。做好财政财务文化建设，坚持文化建设和业务工作有机结合，全面提升全区财政财务队伍的总体素质水平。
各位代表，做好财政经济工作，责任重大，使命光荣。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，深化财政改革，依法行政、依法理财，加快建设幸福美丽清新，为我区各项事业的发展提供资金保障，不断开创清新经济社会发展新局面。
附件：清远市清新区2017政府预算公开表格.xls
