区 八 届 人 大    

四次会议材料（18）    

清远市清新区2018年财政预算    

执行情况和2019年财政预算    

（草案）的报告    

——2019年2月27日在清远市清新区第八届  

  人民代表大会第四次会议上  

  清远市清新区财政局局长  陈映徽  

各位代表：  

受区人民政府委托，我向大会报告2018年全区财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。  

2018年预算执行情况  

    2018年，清新区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，在上级财政部门的关心支持下，紧紧围绕区八届人大三次会议确定的奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真贯彻落实中央和省、市关于深化财税体制改革的精神，以推进供给侧结构性改革为主线，积极应对“营改增”以及减税降费等带来的税源变化，主动适应经济发展新常态，多措并举抓收入，优化结构保重点，深化改革增活力，服务经济促发展，如期完成区人大下达的收入目标。  

一、一般公共预算执行情况  

2018年全区一般公共预算总收入预计完成599,777万元，完成年度调整预算的153.12%，同比增长12.14%，其中：一般公共预算本级收入142,222万元，为年度调整预算的101.93%，同比增长7.02%；税收返还、转移支付补助和省、市一次性专款补助297,930万元，为年度预算的309.37%，增长19.23%；债券转贷收入1,024万元；调入资金53,969万元（政府性基金及国有资本经营算调入一般公共预算）；动用预算稳定调节基金21,970万元；上年结余结转收入82,662万元。  

2018年全区一般公共预算总支出预计完成535,796万元，增长18.49%，其中：一般公共预算支出499,168万元，完成年度调整预算的130.85%，增长19.20%；调出资金3,491万元；债务还本支出1,024万元；安排预算稳定调节基金23,863万元；上解支出8,250万元。  

 2018年一般公共预算总收支相抵滚存结余63,981万元（主要是省级医疗卫生计生事业发展、区域协调发展战略、工业企业技术改造和信息化、困难群众救助、义务教育发展、美丽乡村和高标准基本农田建设等上级专款以及教育费附加专项结转），全部结转下年支出。  

二、政府性基金预算执行情况  

2018年政府性基金预算总收入预计完成217,059万元，完成年度调整预算的103.98%，比上年增长21.41%，其中：政府性基金预算收入55,885万元，上级补助收入7,636万元，债务转贷收入105,777万元，调入资金3,491万元，上年结转收入44,270万元。  

2018年政府性基金预算总支出预计完成210,937万元，同比增长56.82%，其中：政府性基金预算支出157,406万元，完成年度调整预算的103.28%，同比增长259.56%，主要是今年新增专项债券支出增加；调出资金53,531万元。  

2018年政府性基金预算收支相抵滚存结余6,122万元。主要是国有土地使用权出让结余1,634万元、城市基础设施配套费结余2,396万元、污水处理费结余943万元、彩票公益金结余425万元、农业土地开发结余250万元，其他基金结余474万元，全部为结转下年支出。  

三、国有资本经营预算执行情况  

2018年国有资本经营预算收入预计完成486万元（其中：上年结转收入24万元，参股企业上缴股利股息收入432万元，其他企业利润收入30万元），为年度预算收入484万元的100.41%。  

 2018年国有资本经营预算支出预计完成438万元（全数调入公共财政预算）,为年度预算支出436万元的100.46%。  

 2018年区级国有资本经营预算收支相抵后，结余48万元，结转下年使用。  

四、社会保险基金预算执行情况  

2018年全区各险种基金总收入预计完成122,432万元，完成年度预算的133.87%。  

2018年全区各险种基金总支出预计完成59,983万元，完成年度预算的111.97%。  

2018年全区社保基金当期结余62,449万元。  

五、2018年区级政府性债务增减情况  

    2018年清新区政府性债务期初余额56,491万元，其中：政府债务余额56,231万元（其中一般债务38,123万元，专项债务18,108万元），政府负有担保责任的债务260万元。   

    2018年新增债务106,801万元(其中：置换债务580万元、借新还旧债券转贷资金444万元、 新增转贷地方专项债券资金105,777万元),减少债务(一般债务)1,601万元。  

 2018年末清新区政府性债务余额161,691万元，其中：政府债务余额161,431万元（其中一般债务37,546万元，专项债务123,885万元），政府负有担保责任的债务260万元。  

六、2018年财政主要工作及预算执行特点  

 2018年，区财政积极应对严峻复杂的经济形势，全力克服经济下行等不利因素，努力推动项目资金整合，统筹各类资金使用，确保了全区社会经济的平稳发展。主要抓好了以下五方面工作：  

（一）努力缓解收支矛盾，弥补收支缺口。一是加大重点税源建设，培育新的税收增长点。密切跟踪财政经济新形势，围绕招商引资、园区建设、项目建设，努力培植新的税收增长点；综合运用信息化手段，加强税源监控，对全区税源企业摸底清查，强化对重点工程、重点行业管理，切实做到以查促管，以管促收，做到应收尽收；协调联动，积极主动与税务部门定期研究分析清新区财税收入形势和征管中遇到的问题，及时拟定针对性措施，做到税收及时入库。二是积极主动向上级财政部门反映情况，争取补助资金，调整收入结构，切实增加可用财力。三是抓好非税收入征管，进一步推进非税收入纳入预算管理，加强财政票据管理，从源头上堵塞征管漏洞。四是做好盘活财政存量资金的工作,全年共盘活各部门、财政专户等存量资金16,205万元，用于弥补支出的资金缺口，有效提高了财政资金使用效益，缓解支出压力。  

（二）加大民生投入，改善民生福祉。坚守民生底线，全面提升人民群众幸福感和获得感，坚持共享发展理念，着力补齐民生短板。按照有保有压、民生优先、保障重点的原则，切实调整优化支出结构，着力保障和改善民生，积极打造民生财政、公共财政，稳固推进社会和谐。 2018年，区财政用于民生方面支出达38.86亿元，增长19.44%，占一般公共预算支出的77.86%，支出结构明显优化，社会保障力度进一步加强。  

1.坚持教育优先，全力创建省推进教育现代化先进区、省社区教育实验区。2018年，教育支出98,800万元，完成年度调整预算的135.81%，同比增长0.38%，占一般公共预算支出的19.79%。一是确保了教师福利待遇、公用经费、校舍建设维修和购置教学设备设施各方面的支出。其中安排教师工资、住房改革补贴、政策性奖励以及养老保险缴费等69,470万元，落实边远地区义务教育学校教师岗位津贴、农村退休教师终身岗位津贴及临聘教师和后勤服务人员经费等6,763万元，进一步稳定教师队伍，确保教育机构正常运作。二是落实农村义务教育薄弱学校改造及城乡义务教育公用经费补助等资金10,188万元，投入教育基建工程（含创强工程）、教师培训及继续教育培训经费等资金1,744万元，各项教育重点工程加紧推进。三是安排建档立卡学生免学费和生活费补助、中等职业学校免学费、国家助学金及现代职业教育质量提升、高中国家助学金、基础教育现代化奖补、高中阶段教学质量奖励等资金4,208万元，学前教育家庭经济困难儿童资助、农村义务教育阶段住宿生伙食补助、校车运行经费和学生乘车补贴等资金6,427万元，进一步提高公共教育均等化水平。  

2.立足强农惠农政策，促进农业农村稳定和谐发展。2018年，农林水事务支出102,083万元，同比增长79.73%，占一般公共预算支出的20.45 %。主要情况如下：一是坚决打好精准脱贫攻坚战，投入省定贫困村创建社会主义新农村示范村建设资金40,000万元、精准扶贫资金3,978 万元，农村危房改造资金1,616万元，保底扶贫项目收益及贷款贴息等2,800万元，村务监督委员会成员补贴、基层组织建设等7,358 万元。二是综合整治农村人居环境，安排改善农村人居环境项目建设、林业改革发展、森林培育、森林生态效益补偿、基本农田保护经济补偿等资金17,109万元，解决地质灾害防治、林业防灾减灾、晚造政策性水稻保险和政策性玉米保险区级财政补贴、非洲猪瘟应急防控、病死猪无害化处理补助、农机购置补贴、省级农业发展和农村工作专项等资金11,804万元。三是补齐农田水利设施短板，安排农林水事务机构运作经费3,439万元，省级水利建设与改革发展、茅舍岭泵站机电设备、村村通自来水工程建设、中小河流整治、河长责任制河道管护保洁费、水利示范县灌区续建配套与节水改造等水利建设资金10,297万元。四是推动乡村振兴战略，安排村级一事一议、村民委员会和村党支部的补助3,342万元，积极推进美丽乡村建设。  

 3.大力完善社会保障体系，提高社会保障水平。2018年，社会保障和就业支出54,302万元，完成年度调整预算的123.28%，同比增长8.48%，占一般公共预算支出的10.88%。主要投入如下：一是安排城乡居民、机关事业单位基本养老保险缴费32,991万元，解决城乡居民“老有所养”问题和深化机关事业单位养老保险制度改革。二是落实城乡居民最低生活保障、自然灾害救助及其他临时救助、困难群众基本生活救助、城乡医疗救助、慈善会大病关爱基金募集、抚恤金补助和离退休生活补助等14,130万元，残疾人生活津贴和重度残疾人护理补贴、残疾人康复等2,789万元，确保低收入困难人群生活有保障。三是解决劳动力培训转移就业、就业及技工教育、创业补贴、三支一扶、小额担保贷款、在乡复员退伍军人生活补助等4,392万元，提升劳动者参与技能培训的积极性和技能水平，提高保障水平。  

 4.全面深化医药卫生体制改革，加快创建省卫生强区。2018年，医疗卫生与计划生育支出65,279万元，完成年度调整预算的165.41%，同比增长7.49%，占一般公共预算支出的13.08%。主要投入如下：一是安排城乡居民基本医疗保险29,301万元，城乡医疗救助、优抚对象医疗补助、行政事业单位医疗等7,934万元，进一步健全覆盖城乡的医疗保障制度。二是加强乡镇卫生院建设、完善卫生院设备购置、药品安全风险监测、卫生院收支差额缺口补助、政策性奖励等9,028万元；投入基层医疗卫生机构事业费、基本公共卫生服务和药物制度补助等9,778万元，计生卫生事业发展专项、免费孕前优生健康检查及计生家庭奖励、欠发达地区村卫生站医生和赤脚医生补助等8,342万元。三是解决食品安全示范工程、食品安全监管、农产品检验等896万元，确保筑牢食品、药品安全防线。   

5.加快完善基础设施，全面优化发展环境。2018年，城乡社区支出34,410万元，同比增长77.39%，交通运输支出11,261万元，同比下降46.92%。主要投入如下：一是安排区域协调发展战略、国省道项目省级补助、切块包干经费等公路交通专项以及省道s354线清新太和至三坑段（清西大道）、农村公路等养护经费、交通运输部门和城市综合管理部门等机构运作支出等12,585万元。二是安排中央车辆购置税补助1,091万元，发放城市公交车成品油价格补助689万元。三是解决市政工程及11个片区土地整治项目资金17,932万元，园林环卫、镇村卫生、城镇路灯照明设施维护服务等资金5,948万元。  

6.确保科技、文化体育领域投入，引导企业提高自主创新能力和丰富群众文化生活。2018年，科学技术、文化体育与传媒支出19,567万元（其中：科学技术支出7,027万元，文化体育与传媒支出12,540万元），同比增长21.28 %，完成年度调整预算的126.09%，占一般公共预算支出的3.92%。主要投入如下：一是落实企业技术改造和科技创新战略专项、省高新技术企业培育、企业研究开发省级财政补助、电机能效补贴、工业和信息化专项事后奖补等4,911万元，支持清新水泥等技术改造补助1,368万元，解决区政务服务大厅运维、数字化高清视频监控城市管理系统维护、村通光纤VPN专网建设以及区级科技计划项目等468万元，积极推动企业提高自主创新能力及各行业技术应用。二是解决电视网络全面转型升级建设7,208万元，图书馆图书、设备购置以及自助图书馆建设等投入409万元，解决补齐人均公共文化财政支出短板奖补、创建全国文明城市等资金2,968万元，省级文化消费补贴、基层公共文化服务、文化繁荣发展专项以及文化体育与传媒部门机构运作经费等887万元，极大地推进基层公共文化服务均等化进程和丰富城乡群众精神文化生活。  

（三）加快建立现代财政制度。一是做好财政管理改革，细化信息公开内容，推动财政工作科学发展。严格按照《预算法》要求，全面编制“全口径”预算，将政府的全部收入和支出纳入预算，并形成由一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算共同组成的“四本预算”。坚持收支平衡的原则，做到量力而行、量财办事，分清轻重缓急，有计划性、统筹性、系统性地进行安排，把资金用到刀刃上。大力推进预决算公开和“三公”经费公开，财政部门及区直各行政事业单位已在政府门户网站或单位门户网站公开了2017年政府决算、部门决算，2018年政府预算、部门预算及“三公”经费预决算等信息。二是完善内控制度建设，加强财政资金管理。印发了《清远市清新区镇级财政体制实施办法》，确保乡镇刚性支出，激发乡镇推进各项社会事务及发展经济的积极性和进一步加强财政统筹能力。三是深入推进“村财通”项目，进一步破解农村财务管理难题、深化普惠金融。同时，在“村账镇代管”的基础上对村民小组（经济合作社）全面实行“组账镇代管”的会计委托代理服务，以先进的管理手段大力促进农村基层党风廉政建设。  

    （四）突出强化内控和监督职能。一是通过采取公开招标、采购人自行在采购电子平台备案、调整优化我区政府采购限额标准三种方式，进一步深化政府采购“放管服”改革。2018年全区共完成政府采购资金15,594万元，成交金额为13,671万元，节约资金1,923万元，资金节约率为12.33%，进一步规范了政府采购行为。二是切实做好“三公”经费等公务支出的内控管理，健全各项制度，制定了《关于印发整治“三公”经费开支过大严禁超预算或无预算安排支出工作方案和严格公务接待标准专项整治行动方案的通知》等文件，严格要求各部门按照制度的要求执行，不能超标准、超预算，并将预算、采购、合同和资产管理有效衔接起来，努力打造“阳光财政”。  

    （五）提升素质，强化队伍。一是开展学习党的十九大精神，召开专题会议，开展专题活动，把理论学习与推进“两学一做”学习教育常态化制度化和当前各项财政工作紧密联系起来。二是制定“两学一做”学习计划，营造良好学习氛围,努力提高学习成效，进一步强化党员的党性修养和理想信念。三是开展干部培训教育，强化队伍建设，坚持业务培训、思想教育相统一，组织财政干部职工参加专项培训和业务培训，通过培训学习，进一步提高业务水平，强化了服务意识，增强了责任感。  

过去一年，在区委、区政府的正确领导和科学决策下，在区人大、上级财政部门的监督指导下，在全区各级政府和各部门密切配合下，财政工作取得了一定的成绩，但是仍然存在着一些急需解决的问题。主要是：一是经济总量不大，重大项目不多，经济增长质量效益不高，税源不足，财力不强；二是“保工资、保民生、保运转”压力依然较大；三是区域发展不平衡不协调问题突出，制约经济持续健康发展；四是改善民生任务依然艰巨，教育、医疗卫生、文化、社会保障等方面还需进一步提升。五是经济下行压力持续，财源税源结构不够合理。我们将高度重视这些问题，不断深化改革、完善制度、加强管理等措施，努力加以解决。  

2019年财政预算草案  

2019年，是新中国成立70周年，是打好三大攻坚战、完成“十三五”规划目标、决胜全面建成小康社会的关键一年，做好今年财政工作至关重要。我们将以党的十九大精神为统领，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想统领一切工作，按照上级党委、政府和区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，通过科技创新、发展实体经济、保障和改善人民生活等一系列政策措施来深化财税体制改革，完善预算管理，狠抓增收节支，保障改善民生，加强资金管理，防范化解风险，促进我区经济社会平稳健康发展，为实现“建设幸福美丽清新”提供坚实的财政保障。  

今年区委、区政府提出一般公共预算本级收入增长5%的收入目标（即一般公共预算本级收入达149,333万元）。当前受经济下行压力、减税降费等减收因素影响，完成一般公共预算本级收入增长5%的目标有一定的难度，但在区委、区政府的正确领导下，全体财税干部共同努力，有信心完成收入任务。2019年我区将继续优化调整支出结构，保障教育、医疗卫生、社会保障、“三农”等重点支出，实现全年预算收支平衡。2019年全区各项预算草案收支计划如下：  

一、一般公共预算草案  

2019年全区一般公共预算总收入489,965万元，其中：一般公共预算本级收入149,333万元，增长5%；税收返还、一般性转移支付、专项转移支付等上级补助收入158,412万元；调入政府性基金及国有资本经营预算收入94,518万元；动用预算稳定调节基金23,721万元；上年结余结转收入63,981万元。  

2019年全区一般公共预算总支出安排489,965万元，其中：一般公共预算支出467,284万元，比上年增长22.49%；债务还本支出2,570万元；专项上解支出20,111万元。  

二、政府性基金预算草案  

2019年区级政府性基金预算总收入155,447万元，其中：本年收入149,296万元，上级补助收入29万元，上年结转收入6,122万元(其中:本级结余1,836万元,上级专项基金结余4,286万元)。  

2019年区级政府性基金预算总支出153,054万元，其中:基金预算支出58,992万元（其中国有土地使用权出让收入安排的支出47,277万元），调出资金94,062万元，原因是为平衡一般公共预算加大调入一般公共预算统筹力度。  

2019年区级政府性基金预算收支相抵结余2,393万元，主要是国有土地使用权出让收入结余1,297万元、农业土地开发资金收入98万元、彩票公益金结余156万元、污水处理费收入842万元，全部为结转下年支出。  

三、国有资本经营预算草案  

2019年区级国有资本经营预算收入规模为528万元，其中：上年结转收入48万元、永盛保安公司和永盛拯救公司利润收入30万元，德盛公司和金叶公司股利股息收入450万元。  

2019年区级国有资本经营预算安排支出为528万元。按支出科目分类，一是列“转移性支出”456万元（主要是国有资本经营预算调入一般公共预算）。二是列“其他国有资本经营预算支出”72万元。  

四、社会保险基金预算草案  

    2019年全区社会保险基金预算总收入169,345万元，其中各险种征收收入148,069万元，财政补贴收入、利息收入等21,276万元。  

2019年全区社会保险基金预算总支出64,169万元,其中待遇支出63,455万元。  

收支相抵，全区社保基金当期结余105,176万元。  

五、2019年区级政府性债务增减计划  

 2018年末我区政府性债务余额161,691万元，其中：政府债务余额161,431万元（其中一般债务37,546万元，专项债务123,885万元），政府负有担保责任的债务260万元。  

2019年省新增转贷地方债券资金未能确定。预计地方政府债券还本（一般债券）2,570万元。  

 2019年末政府性债务余额预计为159,121万元，其中：政府债务158,861万元（其中一般债务34,976万元，专项债务123,885万元），政府负有担保责任的债务260万元。  

六、2019年财政主要工作  

2019年全区各级财政部门将按照区委、区政府的统一部署，主动适应经济发展新常态和推进供给侧结构性改革，切实转变理财观念，努力做好当前和今后一段时期财政工作。为确保完成年度预算任务，切实改善民生，促进社会和谐，我们将重点抓好以下五方面工作：  

    （一）编制我区2019年财政预算和2019-2021年财政中期规划。以积极、认真、务实的精神，结合我区实际，及时、无误、科学完整地编制2019年度财政预算和2019-2021年财政中期规划，确保区委、区政府政策落实和区镇各项预算收支顺利完成。进一步推进部门预算改革，继续执行“一个部门，一本预算”，区直全额核拨单位100%实施部门预算，实现预算编制模块与预算执行模块结合，进一步细化专项支出，建立项目支出库，完善财政供养人员系统实现预算定员定额基础信息库。  

    （二）加强收支管理，确保财政平稳运行。一是加强对经济的预测分析，及时发现和解决财政运行中的矛盾和问题，积极有效应对，依法组织收入，规范和加强非税收入管理，着力提高收入质量。二是综合考虑不同预算体系，政府债券和预算资金，存量资金与增量资金等各项财力来源，加大统筹力度，进一步盘活存量资金，强化支出控制，分清轻重缓急，分类有保有压。三是加强支出管理，提高预算编制精准性，建立健全预算执行督导机制，探索实行预算执行承诺制度，落实部门支出责任，优化支出办理流程，提高财政支出实效。  

    （三）优化支出结构，突出重点支出保障。一是科学统筹分配资金，切实为“三大抓手”、“三大保障”，推动高质量发展，区域协调发展战略等重点工作提供资金保障。二是补齐民生事业短板，继续深化基本公共服务均等化改革工作，着力优化教育资源配置，建设卫生强区，推进文化惠民工程，确保底线民生保障水平不断提升。落实省市“十件民生”实事资金保障工作。三是抓好“降成本”工作，完善供给侧结构性改革的财政配套措施，充分发挥财政资金和政策的协同作用，为各项政策落地提供有力支撑。四是支持乡村振兴战略实施，继续探索建立涉农资金统筹整合长效机制，充分结合“大专项+任务清单”的新资金下达模式，提升资金效率。五是支持精准脱贫，做好扶贫资金使用的指导监督工作，规范扶贫资金使用，加快资金支出进度。六是打好污染防治攻坚战，继续结合我区大气、土壤和水体等领域的环保工作任务，统筹资金，支持生态、绿色发展道路。  

（四）深化预算改革，努力提高财政管理水平。一是着力深化实施改革的预算级次，逐步实现所有基层预算单位实施国库集中支付改革。推进财政支出管理电子平台建设，健全预算单位银行账户管理制度，完善代理银行业务考评机制。二是加强对财政资金的监督检查，实行财政资金全过程有效监管，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。三是提高财政信息公开质量，着力打造阳光财政，加快财政工作规范化、法制化建设步伐。四是改进预算控制方式，强化预算执行。继续建立预算支出执行进度通报制度和监督检查制度，建立预算支出执行与预算编制相挂钩制度。五是推进财政资金绩效管理，加大财政重点项目资金的绩效评价力度，逐步开展绩效预算，每年重点项目资金安排以绩效定预算。六是实行区财政局业务股室对口联系指导各镇财政工作，对各镇在乡镇预决算编制、会计核算业务、组账镇管等方面工作进行联系指导。  

（五）加强培训、以学促改，全力打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。一是加大对会计从业人员的培训，特别是行政事业单位财务人员的知识更新培训，促进全区行政事业单位会计信息质量的提升。二是进一步加强镇级财政干部队伍建设，不断适应新形势发展需要，为更好地贯彻落实预算法等有关要求打好基础。三是加强财政干部队伍培训管理，积极开展业务培训及学习交流，提高财政干部业务素质，并形成培训、学习、考核的长效机制。做好财政财务文化建设，坚持文化建设和业务工作有机结合。四是持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，构建“党组、支部委员会”双层联动机制，层层压实党建工作主体责任，打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，为做好各项财政工作提供坚强政治保证和组织保证。   

各位代表，做好财政经济工作，责任重大，使命光荣。我们将深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会以及习近平总书记视察广东重要讲话精神，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，按照区委、区政府的决策部署，在区人大和区政协的监督支持下，推动高质量发展，提高发展平衡性和协调性，着力增强人民群众获得感，促进经济社会持续健康发展，为加快建设幸福美丽清新，全面实现2019年社会发展各项目标作出积极贡献。