2012年1-3季度，全县财政总收入完成20.49亿元，完成年初预算92.36%，同比增长44.88%，收入总量再创同期历史新高。其中：公共财政收入完成82,685万元，完成年初预算68.70%，比去年同期83,290万元下降0.73%。财政总支出19.05亿元，完成年初预算85.86%，同比增长19.14%。其中：公共财政支出完成17.62亿元，完成年初预算92.44%，同比增长25.71%。

一、2012年1-3季度财政收支完成情况

1、财政收入完成情况

2012年1-3季度财政总收入204,920万元，完成年初预算92.36%，同比增收63,482万元，增长44.88%。其中：公共财政收入82,685万元，完成年初预算68.70%，同比减收605万元，下降0.73%。

主要收入项目完成情况如下：

（1）工商税收收入49,716万元，完成年初预算65.66%，同比增收2,185万元，增长4.60%。其中，增值税收入12,493万元，同比增长30.26%；营业税收入13,429万元，同比下降14.16%；企业所得税收入5,282万元，同比下降22.12%。

（2）契税及耕地占用税收入4,571万元, 完成年初预算22.41%，同比减收13,021万元，下降74.02%。

（3）非税收入28,398万元，完成年初预算117.17%，同比增收10,231万元，增长56.32%。

各征收部门收入进度情况如下：

（1）国税局县本级工商税收收入16,335万元，完成年初预算70.31%，比上年同期14,973万元增长9.10%。

（2）地税局县本级收入40,471万元, 完成年初预算53.15%，比上年同期52,344万元（上年同期实绩含财政直解入库两税收入3,602万元），下降22.68%,其中工商税收收入33,381万元，比上年同期32,558万元增长2.53%。

（3）财政局收入23,556万元, 完成年初预算112.37%，比上年同期13,841万元增长70.19%。

分级收入完成情况：

（1）县直本级收入60,261万元，比去年同期60,340万元下降0.13%。

（2）乡镇本级收入完成22,424万元，比去年同期22,950万元下降2.29%。

2、财政支出完成情况

2012年1-3季度财政总支出190,499万元，完成年初预算85.86%，比去年同期159,480万元增长19.14%，其中公共财政支出176,236万元，完成年初预算92.44%，比去年同期140,195万元增长25.71%。主要支出项目情况如下：

（1）保证工资津贴按时足额发放到位，确保行政运行。1-3季度，统发工资43,284万元，下拨部门经费14,824万元。

（2）加大教育事业投入，保障教育事业发展。 1-3季度教育支出38,975万元，完成年初预算67.91%，同比增长8.46%，占公共财政支出的比重为22.12%。主要有：下达各镇创建教育强镇资金1,740万元，提前下达2012年义务教育经费保障机制补助资金4,075万元，下达2012年中小学校舍安全工程资金395万元，拨付清理化解农村义务教育债务资金500万元。

（3）加大财政社会保障资金投入力度，扩大覆盖面提高保障水平。1-3季度社会保障和就业支出19,000万元，完成年初预算71.06%，同比增长23.10%，占公共财政支出的比重为10.78%。主要有：提前安排2012年农村、城镇居民社会保险补助资金3,382万元，安排2012年财政抚恤补助资金720万元，下达2012年城乡群众临时价格补贴资金440万元。

（4）确保医疗卫生事业投入力度，推进医疗卫生事业持续健康发展。1-3季度医疗卫生支出16,174万元，完成年初预算86.09%，同比增长14.38%，占公共财政支出的比重为9.18%。主要有：下达2012年城镇居民基本医疗保险补助资金6,091万元，安排2012年城乡居民医疗保险资金1,049万元，下达2012年财政新型农村合作医疗补助资金1,097万元，下达2012年省财政补助基层医疗卫生机构事业费专项资金1,092万元。

（5）大力支持农业和农村经济发展，改善农村生产和生活条件。1-3季度农林水支出38,303万元，完成年初预算207.45%，同比增长135.26%，占公共财政支出的比重为21.73%。主要有：追加农业产业化项目资金260万元，下达2012年农机购置补贴资金336万元，农村低收入户住房改造建设资金643万元，2012年农业作物良种补贴资金748万元，下达2012年国家农业综合开发项目资金1,062万元，下达第二批省级水利建设示范县省补助资金20,000万元。

二、2012年1-3季度财政预算执行主要特点

    1、非税收入增长快，非税比例全市各县最低

1-3季度，非税收入28,398万元，较去年同期18,167万元增长56.32%，占公共财政收入比例34.34%，为全市各县最低，拉动公共财政收入增长12.28个百分点。非税收入增长速度比税收收入增长速度（-16.64%）快72.96个百分点。

    2、税收收入出现多税种减收

1-3季度，除房产税、城镇土地使用税、车船税、增值税、城市维护建设税，分别增收1,480万元、1,750万元、188万元、2,902万元、570万元，增长123.85%、102.52%、44.13%、30.26%、15.58%，其余各税种均出现不同程度的负增长。其中，耕地占用税、契税、企业所得税和营业税减收幅度较大，同比分别减收2,035万元、10,986万元、1,500万元、2,215万元，下降96.81%、70.92%、22.12%、14.16%。

3、镇级收入进度缓慢，仅半数乡镇实现增长

1-3季度，镇级组织收入59,406万元，完成年初预算57.89%，同比下降7.41%。其中，镇本级收入22,424万元，完成年初预算62.54%，比去年同期22,950万元，下降2.29%。全县八个镇，仅浸潭、三坑、太和、太平四个镇实现增长，分别增长36.21%、20.82%、18.85%、10.37%，分别完成时间任务进度74.32%、、77.80%、72.30%、69.05%。其中，浸潭镇增收主要是广英水泥、广健鞋厂增值税增收，三坑镇增长动力来源于陶瓷产业税收增收以及国税调库。