2012年上半年，全县各级财税部门在县委县政府的正确领导下，突出把握好稳中求进的工作总基调，解放思想，创新思路，全力以赴抓收入。全县财政总收入10.8亿元，其中公共财政收入5.9亿元，再创同期历史新高，完成年初预算49.28%，同比增长2.04%。财政总支出11亿元，其中公共财政支出完成10.1亿元，完成年初预算53.17%，同比增长32.71%。

一、2012年上半年财政收支完成情况

1、财政收入完成情况

2012年上半年财政总收入108,173万元，完成年初预算48.76%，同比增收7,543万元，增长7.50%。其中：公共财政收入59,310万元，完成年初预算49.28%，同比增收1,185万元，增长2.04%。

主要收入项目完成情况如下：

（1）工商税收收入33,651万元，完成年初预算44.44%，同比增收691万元，增长2.10%。其中，增值税收入8,135万元，同比增长25.37%；营业税收入8,638万元，同比下降18.84%；企业所得税收入3,655万元，同比下降23.85%。

（2）契税及耕地占用税收入2,669万元, 完成年初预算13.09%，同比减收6,221万元，下降69.98%。

（3）非税收入22,990万元，完成年初预算94.86%，同比增收6,715万元，增长41.26%。

各征收部门收入进度情况如下：

（1）国税局工商税收收入10,833万元，完成年初预算46.63%，比上年同期10,338万元增长4.79%。

（2）地税局县本级收入27,024万元, 完成年初预算35.49%，比上年同期32,860万元（上年同期实绩含财政直解入库两税收入3,602万元），下降17.76%,其中工商税收收入22,818万元，比上年同期22,622万元增长0.87%。

（3）财政局收入20,059万元, 完成年初预算95.69%，比上年同期13,584万元增长47.67%。

分级收入完成情况：

（1）县直本级收入44,066万元，比去年同期42,771万元增长3.03%。

（2）乡镇本级收入完成15,244万元，比去年同期15,354万元下降0.72%。

2、财政支出完成情况

2012年上半年财政总支出109,649万元，完成年初预算49.42%，比去年同期83,215万元增长31.77%，其中公共财政支出101,367万元，完成年初预算53.17%，比去年同期76,381万元增长32.71%。主要支出项目情况如下：

（1）保证工资津贴按时足额发放到位，确保行政运行。上半年，统发工资25,402万元，下拨部门经费7,141万元。

（2）加大教育事业投入，提高城镇教育水平。 上半年教育支出25,729万元，完成年初预算44.83%，同比增长34.22%，占公共财政支出的比重为25.38%。主要有：下达各镇创建教育强镇资金1,132万元，提前下达2012年义务教育经费保障机制补助资金4,075万元，追加2012年春季学期免费义务教育阶段农村中小学公用经费、住宿费264万元，安排2012年春季普通高中国家助学专项补助资金198万元，追加校车运行经费127万元，拨县三小科技楼工程款47万元。

（3）切实加大社会保障资金投入，解决困难群众基本生活问题。上半年社会保障和就业支出13,824万元，完成年初预算51.70%，同比增长37.33%，占公共财政支出的比重为13.64%。主要有：提前安排2012年农村、城镇居民社会保险补助资金3,382万元，安排2012年财政抚恤补助资金720万元，下达2012年城乡群众临时价格补贴资金440万元。

（4）加大对医疗卫生事业投入，提高医疗技术水平。上半年医疗卫生支出10,107万元，完成年初预算53.79%，同比增长185.91%，占一般预算支出的比重为9.97%。主要有：下达2012年城镇居民基本医疗保险补助资金6,019万元，下达2012年财政新型农村合作医疗补助资金1,097万元。

（5）大力支持农业和农村经济发展，改善农村生产和生活条件。上半年农林水支出11,091万元，完成年初预算60.07%，同比增长24.46%，占公共财政支出的比重为10.94%。主要有：追加农业产业化项目资金260万元，2012年农业作物良种补贴资金748万元，下达2012年国家农业综合开发项目资金1,062万元。

二、2012年上半年财政预算执行主要特点

    1、非税收入增长快，拉动作用明显

上半年，非税收入22,990万元，较去年同期16,275万元增长41.26%，拉动公共财政收入增长11.55个百分点。非税收入增长速度较税收收入增长速度快54.47个百分点。

    2、各税种收入增减不一，形势不容乐观

上半年，除房产税、城镇土地使用税、增值税、城市维护建设税、车船税，分别增收1,348万元、1,725万元、1,646万元、317万元、22万元，增长135.07%、121.39%、25.37%、14.10%、7.24%，其余各税种均出现负增长，其中，耕地占用税、契税、企业所得税和营业税下降幅度较大，同比分别减收2,102万元、4,119万元、1,145万元、2,005万元，下降100%、60.68%、23.85%、18.84%。

3、房地产产业链企业为我县税收排头兵

据地税局资料显示，上半年进入地税局纳税排名榜前十名的企业中，房地产产业链企业占八席，入库金额达9,793万元。

4、镇级收入情况不理想

上半年，镇级组织收入39,994万元，同比下降4.63%。其中，镇本级收入15,244万元，同比下降0.72%，全县八个镇，仅浸潭、三坑、太平、太和四个镇实现增长，分别增长51.61%、33.45%、13.65%、7.17%。其中，浸潭镇增收主要是广英水泥、广健鞋厂增值税增收，三坑镇增长动力来源于陶瓷产业税收增收以及国税调库。