清远市清新区2020年财政预算调整方案（草案）的报告

　　根据2020年11月26日区八届人大常委会第三十七次会议通过的决议，现将我区2020年财政预算调整方案公开如下：

　　一、一般公共预算调整情况

　　（一）收入预算调整。

　　2020年，我区一般公共预算总收入预计比年初预算减少44,069万元，即由年初493,118万元调整为449,049万元，调整的主要原因是受经济下行、减税降费及疫情等因素影响，预计一般公共预算收入减收，以及上级下达我区2020年新增债券和再融资转贷收入和因国有土地使用权出让收入减收而减少政府性基金调入一般公共预算规模，具体调整情况如下：

　　1.预计减少一般公共预算收入4,510万元，即由156,344万元调整为151,834万元。主要是受经济下行、减税降费政策以及疫情因素影响，预计一般公共预算收入比年初计划减收。

　　2.减少调入资金71,318万元，即由82,454万元调整为11,136万元。一是由于今年政府性基金预算收入（主要是土地出让收入、城市基础设施配套费收入等）预计比年初计划减收约10.77亿元，而减少由政府性基金调入一般公共预算71,630万元。二是增加国有资本经营预算调入资金312万元。

　　3.增加债务转贷收入10,830万元。根据市财政局《关于下达2020年2月地方政府新增一般债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕8号）、《关于下达2020年第一批再融资债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕23号）、《关于下达2020年第二批再融资债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕35号）精神，市下达我区地方政府新增一般债券转贷资金9,000万元，再融资债券转贷资金1,830万元。

　　4.增加上级补助收入20,929万元，即由193,122万元调整为214,051万元。一是根据市财政局《关于下达2020年转移支付资金的通知》（清财预〔2020〕20号）精神，市下达我区特殊转移支付资金15,000万元。该资金主要用于弥补我区今年因收入短收造成的部分收支缺口（重点是用于保障今年教师工资的足额发放）。二是收到省下达我区的农业转移人口市民化奖励、生态保护区财政补偿转移支付、基本财力保障机制奖补等财力性补助收入5,929万元。

　　（二）支出预算调整。

　　2020年，一般公共预算总支出相应减少44,069万元，即由493,118万元调整为449,049万元，具体调整情况如下：

　　1.减少一般公共预算支出72,387万元。一是为确保全年预算收支平衡，减少区级资金安排的一般公共预算支出81,387万元。二是根据上级下达我区新增一般债券转贷收入情况，一般公共预算支出相应增加9,000万元。其中：清远市清新区禾云镇生活垃圾卫生填埋场系列工程项目4,648万元（原额度为5,000万元，9月份获省财政厅批复同意将预计结余的352万元调整用于清新区太和镇告星污水处理厂基础配套设施项目），清远市清新区太和镇振兴乡村道路建设工程4,000万元，清新区太和镇告星污水处理厂基础配套设施项目352万元(9月份调整增加的项目）。

　　以上两项因素增减相抵，实际减少一般公共预算支出72,387万元（详见附件4）。

　　2.增加上解支出28,318万元。主要是按照上级有关文件要求，增加今年需上解的2019年临时救助资金14,000万元和今年省将清算收回我区激励性转移支付资金14,318万元。

　　（以上情况详见附件1-4）

　　二、政府性基金预算调整情况

　　（一）收入预算调整。

　　2020年，我区政府性基金预算总收入预计比年初减少5,576万元，即由年初152,531万元调整为146,955万元，调整的主要原因是今年我区国有土地使用权出让收入预计比年初减收，以及上级下达我区2020年新增专项债券收入，具体调整情况如下：

　　1.预计全年减少政府性基金预算收入107,740万元，即由145,380万元调整为37,640万元。具体调整收入项目为：一是预计减少国有土地使用权出让收入106,818万元。二是预计减少彩票公益金收入70万元。三是预计减少城市基础设施配套费收入1,352万元。四是预计增加污水处理费收入500万元。

　　2.增加债务转贷收入81,554万元。根据市财政局《关于下达2020年1月地方政府新增专项债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕5号）、《关于下达2020年5月地方政府新增专项债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕22号）、《清远市财政局关于下达2020年8月地方政府新增债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕31号）、《关于下达2020年第一批再融资债券转贷资金的通知》（清财债〔2020〕23号）精神，市下达我区地方政府新增专项债券转贷资金81,000万元，再融资债券转贷资金554万元。

　　3.增加上级补助收入20,610万元。根据广东省财政厅关于下达2020年抗疫特别国债支出预算的通知》（粤财预〔2020〕63号）、《清远市财政局关于下达2020年公立医疗机构发热门诊和诊室规范化建设补助资金（直达资金）的通知》（清财社〔2020〕139号）精神，上级下达我区特别抗疫国债资金20,610万元。

　　（二）支出预算调整。

　　2020年，我区政府性基金预算总支出预计比年初减少6,502万元，即由151,609万元调整为145,107万元（其中政府性基金预算支出由69,065万元调整为134,193万元），具体调整情况如下：

　　1.按照政府性基金以收定支原则，减少区级资金安排的政府性基金预算支出36,482万元（详见附件8）。

　　2.根据抗疫特别国债收入安排情况，支出相应增加20,610万元，其中，清远市清新区乡村旅游和产业发展配套基础设施建设项目11,030万元，清远市清新区市政基础配套设施提升工程7,800万元，野生动物补偿770万元，公立医疗机构发热门诊和诊室规范化建设支出1,010万元。

　　3.根据专项债券转贷收入安排情况，支出相应增加81,000万元。具体如下：

　　（1）清远市清新区职业技术学校新校区建设工程项目9,000万元（根据11月债券项目支出预计情况，该项目不能按照上级债券使用要求在年底前支出完毕，拟将预计年底不能支出的2,000万元调整用于清远市清新区乡村旅游和产业发展配套基础设施建设项目，目前省财政厅正在办理债券调整手续）。

　　（2）清远市清新区学前教育提升工程项目1,600万元（原额度为2,000万元，9月份获省财政厅批复同意将预计本年度不能支出的400万元调整到清新区第三幼儿园建设工程项目）。

　　（3）清远市清新区中医院及妇幼保健计划生育服务中心（首期）建设项目26,000万元。

　　（4）清远市清新区迳口自来水厂工程项目4,000万元。

　　（5）清远市清新区滨江自来水厂工程6,000万元（根据11月债券项目支出预计情况，该项目不能按照上级债券使用要求在年底前支出完毕，拟将预计年底不能支出的1,000万元调整用于清远市清新区乡镇市政排水管网新建、维修及升级改造工程，目前省财政厅正在办理债券调整手续）。

　　（6）清远市清新区太平自来水厂工程项目5,000万元（根据11月债券项目支出预计情况，该项目不能按照上级债券使用要求在年底前支出完毕，拟将预计年底不能支出的1,000万元调整用于清远市清新区乡镇市政排水管网新建、维修及升级改造工程，目前省财政厅正在办理债券调整手续）。

　　（7）清新区智能立体城市停车场建设工程7,000万元。

　　（8）清新区第三幼儿园建设工程项目400万元（9月份调整后增加的项目）。

　　（9）中以科技产业园基础配套设施项目17,000万元。

　　（10）广州花都（清新）产业转移工业园集聚区基础配套设施项目5,000万元。

　　4.减少调出资金71,630万元，即由81,990万元调整为10,360万元，主要是由于今年政府性基金预算收入（主要是土地出让收入、城市基础设施配套收入等）比年初计划减收10.77亿元。

　　（三）结余情况调整。

　　调整后，收支对比结余由年初922万元调整为1,848万元。

　　（以上情况详见附件5-8）

　　三、国有资本经营预算调整情况

　　（一）收入预算调整。

　　2020年，我区国有资本经营预算总收入预计比年初增加206万元，即由年初570万元调整为776万元，主要是利润收入增加。

　　（二）支出预算调整。

　　2020年，我区国有资本经营预算总支出预计比年初预算增加206万元，即由年初570万元调整为776万元。主要是减少国有资本经营预算支出106万元，以及增加调出资金312万元（全部调入一般公共预算）。

　　（以上情况详见附件9-10）

　　四、社会保险基金预算调整情况

　　（一）收入预算调整。

　　2020年，我区社会保险基金预算收入预计比年初减少69,683万元，即由年初145,522万元调整为75,839万元。调整原因主要是按照上级文件政策要求，今年企业职工基本养老保险基金及失业保险基金改由市级统收统支、统一记账，以及受政策性因素影响，预计今年我区城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险职业年金收入比年初增加。具体调整情况如下：

　　1.调减企业职工基本养老保险基金预算收入74,015万元,调整后预算收入为0万元。

　　2.调减失业保险基金预算收入2,182万元，调整后预算收入为0万元。

　　3.预计增加全年城乡居民社会养老保险基金预算收入1,481万元，即由年初26,104万元调整为27,585万元，主要是受政策性因素影响，预计今年失地农民保障分配的保险费收入增加。

　　4.预计减少全年机关事业养老保险基金预算收入1,346万元，即由年初25,164万元调整为23,818万元，主要是财政补贴收入预计减少。

　　5.预计增加全年机关事业养老保险职业年金预算收入6,379万元，即由年初18,057万元调整为24,436万元,主要是增加了保险费收入和利息收入。

　　（二）支出预算调整。

　　2020年，我区社会保险基金预算支出预计比年初减少25,971万元，即由年初97,226万元调整为71,255万元。具体调整情况如下：

　　1.调减企业职工基本养老保险基金预算支出31,290万元，调整后预算支出为0万元。

　　2.调减失业保险基金预算支出1,700万元，调整后预算支出为0万元。

　　3.预计减少全年城乡居民社会养老保险基金预算支出1,600万元，即由年初22,003万元调整为20,403万元，主要是本年度没有进行基础养老金待遇调整，导致基本养老待遇支出减少。

　　4.预计增加全年机关事业养老保险基金预算支出1,996万元，即由年初25,164万元调整为27,160万元，主要是今年按省级要求完成了清算工作，增加了基本养老待遇支出。

　　5.预计增加全年机关事业养老保险职业年金预算支出6,623万元，即由年初17,069万元调整为23,692万元，主要是今年职业年金单位部分实账积累增加及个人账户记账利息增加，导致上解支出增加。

　　（三）结余情况调整。

　　调整后，2020年社会保险基金预算本年结余比年初减少43,712万元，即由年初48,296万元调整为4,584万元。

　　（以上情况详见附件11-13）。

　　五、债务调整情况

　　（一）债务限额、余额和新增债券情况。

　　2019年我区本级债务限额为21.72亿元，债务余额为20.83亿元，本次新增债务9亿元（抗疫特别国债不纳入政府债务统计）。

　　（二）分配原则。

　　一是优先选取在建、续建或已经完成立项、论证和审核等程序的项目，专项债券项目优先从国家发展改革委把关后形成的准备项目清单内安排，一般债券要求用于已报送财政部项目库的乡村振兴、污染防治、脱贫攻坚、易地扶贫搬迁四大类项目。二是坚持专项债券必须用于有一定收益的公益性建设项目，融资规模与项目收益相平衡。

　　（三）债券使用方向。

　　1.新增一般债券0.9亿元，全部用于乡村振兴。

　　2.新增专项债券8.1亿元，用于教育建设1.1亿元、医疗卫生2.6亿元、水利建设1.5亿元、交通基础设施0.7亿元、市政和产业园区基础建设2.2亿元。

　　（四）偿还计划及偿还资金来源。

　　本年新增债券9亿元，按债券期限划分如下：十年期6.8亿元、二十年期0.5亿元，三十年期1.7亿元。

　　上述债券按照债券发行期限分年度偿还利息，到期一次性偿还本金。一般债券利息和本金列入年初预算一般公共预算偿还，专项债券利息和本金列入年初预算政府性基金偿还。

　　以上报告，请予审议。

　　附件：1.2020年一般公共预算收入年初预算调整表

　　2.2020年一般公共预算支出年初预算调整表

　　3.2020年一般公共预算支出年初预算调整明细表

　　4.2020年一般公共预算支出项目调整明细表

　　5.2020年区级政府性基金预算收入年初预算调整表

　　6.2020年区级政府性基金预算支出年初预算调整表

　　7.2020年政府性基金预算收支结余调整表

　　8.2020年专项预算支出项目调整明细表（基金部分）

　　9.2020年国有资本经营预算收入预算调整表

　　10.2020年国有资本经营预算支出预算调整表

　　11.2020年社会保险基金收入预算调整表

　　12.2020年社会保险基金支出预算调整表

　　13.2020年社会保险基金结余预算调整表

关于清远市清新区2020年财政预算调整方案（草案）的报告附件.xls