清远市清新区审计局2024年工作总结及2025年工作计划

2024年以来，我局在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，认真落实省委和市委、区委重点工作部署，紧紧围绕区委、区政府中心工作，紧扣区委“十四五”规划和“四个清新”建设目标，以“百千万工程”提速年为契机，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，依法履行审计监督和保障职责，以强有力的审计监督保障执行、促进发展，为我区经济社会高质量发展提供坚强保障。

一、今年以来主要工作情况

（一）聚焦主责主业，充分发挥审计监督作用

2024年完成审计项目11个，提出审计建议21条，出具审计报告11篇。

1.开展清远市清新区2023年涉农财政奖补资金管理使用情况审计调查。通过数据收集、查阅资料、实地查看等方式，重点围绕资金是否合理运用、是否被骗取套取、工程是否达标、后期管护是否到位等方面进行审计调查，涉及全区8个乡镇160个建设项目点，抽查资金总额接近1亿元，发现部分项目奖补资金支付进度缓慢等11个问题，提出制定长效管护机制、提高资金使用效益、做好自筹资金工作、严格选取项目及做好审核把关工作、加强绩效管理等审计建议。该项目的实施，促进提高资金使用效率，保障农民的合法权益，有力保障乡村振兴战略的实施，推动我区“百千万工程”高质量发展。

2.开展清远市清新区2023年度本级预算执行、决算草案和其他财政收支情况审计。聚焦财政财务收支真实、合法、效益这一审计主责主业，深入开展研究型审计，重点关注财政运行中的风险隐患和体制机制性问题，从财政运行、财政转移支付重点项目、债券管理使用、民生保障等方面着手，进一步落实省、市高质量发展会议精神，紧扣区委“四个清新”建设的工作部署，对标区委实施“百千万工程”工作任务，促进“百千万工程”项目落地。该项目取得以下成效：一是围绕监督财政收支的真实、合法和效益，重点关注四本预算及决算草案编制的规范性、财政收支真实性合规性，促进财政预算执行管理。二是围绕加强财政资源统筹利用，关注财政资金高效利用，聚焦财政资金保障重点支出情况，审查财政转移支付预算管理、支出管理、绩效管理等情况，促进财政资源统筹利用；三是围绕兜牢民生底线，加大对重点民生资金和项目的审计力度，揭示民生资金管理使用中的突出问题，兜牢兜实“三保”底线，促进本级财政风险防范。有效保持财政平稳运行，有力有效服务高质量发展。坚持保民生兜底线，保工资保运作，确保全区经济社会平稳发展。统筹发展和安全，推动防范化解重点领域风险。

3.开展清远市清新区应急管理局2023年度部门预算执行和决算以及其他财政收支情况审计。加大对财政资金管理使用的全过程的审计力度，重点关注项目资金、公务支出和公款消费等情况。详细审计各项收支的真实、合法和效益性，反映部门预算执行过程中面临的突出矛盾，维护预算的严肃性，提高部门预算编制的科学性、完整性和准确性，提高财政资金的使用效益。

4.深入贯彻《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，一是开展区应急管理局、区统计局、区土地储备中心以及广东清新白湾省级自然保护区管理处等5个单位党政领导经济责任审计。结合各自职能及所属领域的有关政策，围绕贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署，重大经济事项的决策和财政财务管理等方面情况，深入查找和揭示可能存在问题。包括：重点审计财政财务、党风廉政建设和遵守廉洁从政等情况。审计反映1个单位大额支出事项未严格执行“三重一大”议事制度，个别采购事项未严格执行政府采购制度，超标准配置办公设备，资产管理不善存在管理漏洞，物资管理领用等管理制度缺失等问题。对该单位提出审计建议，进一步促进该单位完善财务管理制度、集体研究决定“三重一大”事项制度，新制定资产管理制度，使规章制度得到进一步完善。

5.开展区居家养老服务中心建设项目工程审计。在建设工程采购及合同管理情况、建设管理情况、质量及安全管理情况、投资及资金使用情况这四个方面对存在问题进行剖析，并及时提出建议和意见，为项目实施单位在今后工程项目实施提供清晰明确的改进方向，同时促使项目实施单位在未来开展项目建设时，更加严格地遵循相关规定和程序，从而有效提升项目管理水平，有利于政府全面了解项目全貌，保障财政资金的合理使用，为政府决策投资项目提供有力帮助，对政府投资工程项目形成强有力的监督。

6.开展的民生审计项目有：清新区2021至2024年学前教育政策落实及办学经费管理使用情况专项审计调查、清新区2019至2023年医疗机构医疗服务项目价格收费管理情况审计调查。一是开展学前教育政策和办学经费审计，促进政策落实、提高资金效益。审计组通过对学前教育政策制定、落实执行及学前教育办学经费资金分配下达、资金拨付、管理及相关政策措施落实等情况开展审计。全面分析学前教育政策落实情况和现状，揭示存在问题，剖析原因提出审计建议，促进学前教育政策落实落细，促进完善常态化的财政资金直达机制，促进上级资金及时分配下达、本级财政统筹安排，改善和提高我区学前教育的条件，保障和推进学前教育“5080”攻坚行动。二是对清远市清新区2019年至2023年医疗机构医疗服务项目价格收费管理情况开展审计调查。审计组按照“摸清情况，把握总体；揭露问题，分清原因；完善机制，推动改革”的工作思路，实事求是反映我区医疗机构医疗服务价格收费管理过程中存在的主要问题。重点围绕政策贯彻落实、主管部门对医疗机构的监管、医疗机构收费价格落实、医疗机构财务收支等情况查找存在问题。

（二）党建引领，提升党建工作新格局

1.“绩效考核”取得新突破。2024年，我局继续认真贯彻落实习近平总书记关于党的建设和审计工作的重要指示精神，不断提高政治站位，积极履职尽责，加强自身建设，主动对标习近平总书记对审计机关提出的“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”总要求，着力打造思想过硬、业务精通、作风优良的经济监督的“特种部队”。在2024年4月反馈的“2023年区级绩效考核”项目中排名为第5名，连续4年获区级绩效考核“一等奖”，排名同比呈稳步上升态势。

2.党建工作取得新成效。2024年，我局始终坚持基础工作抓规范、特色工作抓创新、整体工作抓提升的党建工作思路。以“党建+”模式为载体，把抓实抓细抓好“审计先锋”党建品牌作为提高党建工作质量的重要支撑，让党建成为审计工作高质量发展的引领，以党建品牌凝聚先锋力量，推进党建与审计业务相融合，不断提升党建品牌“含金量”。

3.党纪学习教育取得新进展。2024年，我局贯彻落实上级指示精神，狠抓党纪学习教育。一是及时召开党纪学习教育动员部署会，传达学习贯彻习近平总书记关于党纪学习教育的重要讲话和重要指示精神，以党纪学习教育为契机，全面提升党员干部的纪律素养。坚持两手抓两促进，把开展党纪学习教育同审计业务工作紧密结合起来，切实把党纪学习教育成效转化为审计工作高质量发展成果。二是及时召开会议集中学习新修订的《中国共产党纪律处分条例》。认真抓好《中国共产党纪律处分条例》学习宣传和贯彻落实，杜绝出现违法违纪行为；要求党员干部始终牢记初心使命，带头树立良好家风，强化纪律教育，将纪律要求内化于心、外化于行。三是沉浸式开展学习教育。充分运用警示教育片等开展警示教育，组织参观警示教育基地，常态化开展廉政提醒和谈心谈话，让党员干部受警醒、知敬畏、守底线，自觉遵守党纪党规，主动在思想上划出红线、在行为上明确界限。

（三）强化贯通协同，助力构建审计监督“一盘棋”

1.发挥好区委审计委员会牵头抓总、统筹协调的作用。一是组织召开区委审计委员会八届第四次会议，深入学习贯彻习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的重要讲话精神，认真贯彻落实全国审计工作会议精神、省委审计委员会文件精神以及市委审计委员会会议精神，总结上一阶段工作情况，研究部署下一步重点工作。二是审议通过年度审计工作报告、年度审计项目计划等文件，确保党中央、省委、市委和区委关于审计工作的部署要求以及审计领域重大事项落到实处。三是区委审计办充分发挥的议事协调枢纽作用，结合审计业务实际情况，对重大事项及重要审计要情进行汇总，精准编制审计专报，为下一步开展审计整改打下坚实的基础。

2.跨部门沟通协作，提升审计整改质效。我局结合审计监督职能，进一步强化部门间沟通协调，贯彻落实上级关于强化纪检监督、巡察监督与审计监督贯通协同相关办法。一是有效结合纪检监察、巡察掌握的问题情况，将审计工作的进展情况、问题发现、疑点难点等进一步与其交流探讨，在增强审计力量同时，有效扩大审计的广度和深度，创新的审计工作方式方法助力审计成效取得新突破。二是积极与有关部门沟通移送事项的处理，进一步提供相关资料的线索，为有关部门下一步处理提供可靠依据。

（四）扎实做好审计整改“下半篇文章”，打通审计监督“最后一公里”。

1.牵头做好市级绩效考核中关于我区审计整改部分的考核工作，进一步提升我区审计整改成效。我局多次组织协调我区相关单位研究整改落实情况，督促相关单位进行整改落实，积极推进上级审计机关对我区各领域审计发现问题的有效整改落实。

2.继续把审计整改工作列入区级绩效考核工作任务中去考核各单位整改落实情况，通过涉及考核评分，倒逼被审计单位扎实开展审计整改工作；继续把审计整改督促检查纳入区委年度督查检查有关计划。联合区人大常委会预算工委等部门，对涉及市级、区级审计整改事项进行销项监督检查，形成强大合力，共同推进解决审计整改涉及的问题。

3.“全链条”跟踪，实现审计整改全流程闭环管理。我局采取自主研发的审计在线监督系统，明确问题整改类型，要求业务股细化整改措施，指定业务股室及指定专人负责本股室所以审计项目整改监督台账的更新、汇总及分析成效等工作；明确告知被审计单位如何开展有效整改，对整改进展不理想的问题进行督办等流程工作，提升整改工作信息化管理水平。

二、存在的主要问题和困难

审计整改监督和审计结果运用的水平须进一步提高。如何进一步加强审计整改工作，提高审计整改实效，如何实现审计整改信息化管理方面还需要进一步探索；将领导干部经济责任审计结果及整改情况纳入所在单位领导班子民主生活会及党风廉政建设考核的内容有待进一步落实。

三、2025年工作计划

（一）以党建创新活力推动审计工作的创造力。　　　　一是持续推动党建引领。坚持区委、区政府的工作重点抓什么、审计就审什么，聚焦主责主业，在靶向精准履职中助推高质量发展。抓好财政审计和部门预算执行审计，突出公共资金监督，盯紧“百千万工程”、“绿美清新”各项决策部署，确保民生政策落地落实，加强经济责任审计，突出对权力运行的监督，加大资源环境审计力度，推动践行绿色发展，加大统筹力度，稳步推进审计监督全覆盖。二是持续推动党建强作风建设。坚持审计项目开展到哪里，党建工作就拓展到哪里，完善“党建+审计组”机制，做实审前约谈、审中监督、审后述职“三篇文章”，把组织生活、理论学习、廉政监督、业务教育延伸到审计现场，做到组织程序不缺失、党的领导不缺位、廉政教育不断档、专业学习不落后。三是持续推动党建引领打造精品项目。充分激发干部竞争意识，增强争先进位和打造优秀审计项目意识，引领党员干部争先进、创一流，促进党员干部持续加强审计业务学习、提升审计能力、拓宽审计思维、优化审计流程、完善审计制度、提升审计质量，全力打造优秀审计项目。

（二）以审计高质量发展推动经济社会高质量发展。继续谋划好2025年审计项目计划，一是要在区委、区政府发展全局中发挥应有作用，确信有为才有位，围绕区委、区政府中心工作，科学开展全年的审计项目，充分发挥审计执行力，全力保障政令畅通，做好常态化“经济体检”工作；二是全力落实审计监督职责，充分调动审计人员工作积极性，加强项目审计过程的跟踪监督，强化审计质量控制，坚持突出审计重点，加大审计力度，依法开展审计监督，及时揭示问题、反映问题、推动问题有效整改，提高审计监督效能。三是加强对重大政策落实、加强对重点关键领域、加强对民生关键领域和加强对重点关键“少数”领导的审计监督，紧紧围绕“百千万工程”提速年各项目标任务，聚焦重点领域，全面依法加强审计监督，促进清新经济社会持续健康发展。

（三）以“清仓见底”为目标推动审计整改清零。一是严格督促被审计单位全面整改审计查出的问题，认真研究落实审计提出的意见建议。对审计查出问题的整改情况开展跟踪督促检查，防止敷衍整改、虚假整改，推动有关单位举一反三，完善制度机制。二是对审计发现的具有普遍性、倾向性和苗头性的问题，要深入研究问题的特点、规律和趋势，分析可能存在的体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞，对被审计单位和相关主管部门分别提出整改意见，着力推动源头治理，促进防患于未然。三是加强审计监督与人大监督、纪检监察监督、统计监督的贯通协调，形成监督合力。召开全区审计整改会议，对审计整改工作进行部署，与区人大财经委进行联合跟踪监督检查，将全年审计整改落实情况报告区政府，并向区人大常委会作工作报告；发挥好审计与纪检监察监督融会贯通，相辅相成的作用，特别是与区委巡察部门联动开展有关工作，推动把审计涉及问题的整改效能纳入巡察事项中。

（四）以高水平审计人才队伍推动我区审计事业再创辉煌。一是要对标对表习近平总书记关于“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”的总要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，全面加强审计机关人才队伍建设。二是要主动适应新形势新要求，以增强政治能力、专业能力、宏观政策研究能力和审计信息化能力为抓手，通过思想淬炼、政治历练、实践锻炼、专业训练等手段，强化干部队伍业务专业化建设水平，提升干部队伍作风建设水平，锻造一支清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。